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[年報]華夏基金管理有限公司:華夏天利貨幣:2018年年度報告

時間:2019年03月26日 12:26:01 中財網
華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告
2018年
12月
31日


基金管理人:華夏基金管理有限公司
基金托管人:中國農業銀行股份有限公司
報告送出日期:二〇一九年三月二十六日


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


§1重要提示及目錄


1.1 重要提示
基金管理人的董事會、董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并
對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶的法律責任。本年度報告已經三分之二以上獨
立董事簽字同意,并由董事長簽發。


基金托管人中國農業銀行股份有限公司根據本基金合同規定,于
2019年
3月
22日復核了本報
告中的財務指標、凈值表現、利潤分配情況、財務會計報告、投資組合報告等內容,保證復核內容
不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。


基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產,但不保證基金一定盈利。

基金的過往業績并不代表其未來表現。投資有風險,投資者在作出投資決策前應仔細閱讀本基
金的招募說明書及其更新。

本報告中的財務資料經審計,安永華明會計師事務所(特殊普通合伙)為本基金出具了無保留
意見的審計報告,請投資者注意閱讀。

本報告期自
2018年
1月
1日起至
12月
31日止。


1


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


1.2 目錄


§1 重要提示及目錄
...................................................................................................................................... 1
§2 基金簡介
.................................................................................................................................................. 3
§3 主要財務指標、基金凈值表現及利潤分配情況
................................................................................... 4


3.1 主要會計數據和財務指標
.............................................................................................................. 4


3.2 基金凈值表現
................................................................................................................................. 6


3.3過去三年基金的利潤分配情況
....................................................................................................... 8
§4 管理人報告
.............................................................................................................................................. 9
§5 托管人報告
............................................................................................................................................ 13
§6 審計報告
................................................................................................................................................ 14
§7年度財務報表
......................................................................................................................................... 16


7.1 資產負債表
................................................................................................................................... 16


7.2 利潤表
........................................................................................................................................... 17


7.3 所有者權益(基金凈值)變動表
................................................................................................ 18
§8投資組合報告
......................................................................................................................................... 36


8.1期末基金資產組合情況
................................................................................................................. 36


8.2債券回購融資情況
......................................................................................................................... 36


8.3基金投資組合平均剩余期限
......................................................................................................... 36


8.4報告期內投資組合平均剩余存續期超過
240天情況說明
......................................................... 37


8.5期末按債券品種分類的債券投資組合
......................................................................................... 37


8.6期末按攤余成本占基金資產凈值比例大小排名的前十名債券投資明細
................................. 38


8.7“影子定價
”與“攤余成本法
”確定的基金資產凈值的偏離
........................................................... 38


8.8期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排名的所有資產支持證券投資明細
..................... 38


8.9 投資組合報告附注
........................................................................................................................ 38
§9基金份額持有人信息
.............................................................................................................................. 39


9.1 期末基金份額持有人戶數及持有人結構
.................................................................................... 39


9.2 期末貨幣市場基金前十名份額持有人情況
................................................................................ 40


9.3期末基金管理人的從業人員持有本基金的情況
......................................................................... 40


9.4期末基金管理人的從業人員持有本開放式基金份額總量區間情況
......................................... 40
§10開放式基金份額變動
............................................................................................................................ 40
§11重大事件揭示
....................................................................................................................................... 41
§12影響投資者決策的其他重要信息
........................................................................................................ 45
§13備查文件目錄
....................................................................................................................................... 45


2


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


§2基金簡介


2.1基金基本情況
基金名稱華夏天利貨幣市場基金
基金簡稱華夏天利貨幣
基金主代碼
002894
基金運作方式契約型開放式
基金合同生效日
2016年
10月
13日
基金管理人華夏基金管理有限公司
基金托管人中國農業銀行股份有限公司
報告期末基金份額總額
6,339,815,682.58份
基金合同存續期不定期
下屬分級基金的基金簡稱華夏天利貨幣
A華夏天利貨幣
B
下屬分級基金的交易代碼
002894 002895
報告期末下屬分級基金的份額總

5,717,364,793.18份
622,450,889.40份


2.2 基金產品說明
投資目標在力求安全性的前提下,追求穩定的絕對回報。

投資策略
本基金主要通過采取資產配置策略、個券選擇策略、銀行存款投資策略、
利用短期市場機會的靈活策略、資產支持證券投資策略等投資策略以實現
投資目標。

業績比較基準七天通知存款稅后利率。

風險收益特征
本基金為貨幣市場基金,基金的風險和預期收益低于股票型基金、混合型
基金、債券型基金。



2.3 基金管理人和基金托管人
項目基金管理人基金托管人
名稱華夏基金管理有限公司中國農業銀行股份有限公司
信息披露
負責人
姓名李彬賀倩
聯系電話
400-818-6666 010-66060069
電子郵箱
[email protected] [email protected]
客戶服務電話
400-818-6666 95599
傳真
010-63136700 010-68121816
注冊地址
北京市順義區天竺空港工業區
A區
北京市東城區建國門內大街
69號
辦公地址
北京市西城區金融大街33號通
泰大廈B座8層
北京市西城區復興門內大街
28號凱
晨世貿中心東座
F9
郵政編碼
100033 100031
法定代表人楊明輝周慕冰


2.4 信息披露方式
3


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


本基金選定的信息披露報紙名稱《證券時報》
登載基金年度報告正文的管理人互聯網網址
www.ChinaAMC.com
基金年度報告備置地點基金管理人和基金托管人的住所


2.5 其他相關資料
項目名稱辦公地址
會計師事務所
安永華明會計師事務所(特殊普
通合伙)
北京市東城區東長安街
1號東方廣場安
永大樓
17層
注冊登記機構華夏基金管理有限公司
北京市西城區金融大街
33號通泰大廈
B

8層


§3主要財務指標、基金凈值表現及利潤分配情況


3.1 主要會計數據和財務指標
金額單位:人民幣元


3.1.
1期
2018年
2017年
2016年
10月
13日(基金合同
生效日)至
2016年
12月
31日






華夏天利貨

A
華夏天利貨幣
B
華夏天利貨幣
A
華夏天利貨幣
B
華夏天利貨

A
華夏天利貨

B







34,129,628.58 33,364,192.02 13,840,482.27 25,752,163.25 4,318,790.69 4,327,681.76




34,129,628.58 33,364,192.02 13,840,482.27 25,752,163.25 4,318,790.69 4,327,681.76







3.7759% 4.0233% 3.6862% 3.9366% 0.4782% 0.5307%
3.1. 2018年末
2017年末
2016年末

4


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


2期






華夏天利貨幣
A
華夏天利貨幣
B華夏天利貨幣
A華夏天利貨幣
B
華夏天利貨幣
A
華夏天利貨幣
B








5,717,364,793.18 622,450,889.40 289,976,257.34 564,864,922.92 1,545,591,074.01 2,660,509,876.94








1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1. 2018年末
2017年末
2016年末
3累





華夏天利貨

A
華夏天利貨幣
B
華夏天利貨幣
A
華夏天利貨幣
B
華夏天利貨

A
華夏天利貨

B







8.1159% 8.6921% 4.1821% 4.4882% 0.4782% 0.5307%

注:①本基金無持有人認購或交易基金的各項費用。


②本期已實現收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入(不含公允價值變動收益)扣除
相關費用后的余額,本期利潤為本期已實現收益加上本期公允價值變動收益,由于本基金采用攤余
成本法核算,因此,公允價值變動收益為零,本期已實現收益和本期利潤的金額相等。

③本基金按日結轉份額。

5


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


3.2 基金凈值表現
3.2.1 基金份額凈值收益率及其與同期業績比較基準收益率的比較
華夏天利貨幣
A:
階段
份額凈值收
益率①
份額凈值收
益率標準差

業績比較基
準收益率

業績比較基
準收益率標
準差④
①-③
②-④
過去三個月
0.7192% 0.0014% 0.3403% 0.0000% 0.3789% 0.0014%
過去六個月
1.5954% 0.0017% 0.6805% 0.0000% 0.9149% 0.0017%
過去一年
3.7759% 0.0035% 1.3500% 0.0000% 2.4259% 0.0035%
自基金合同生效
起至今
8.1159% 0.0033% 2.9951% 0.0000% 5.1208% 0.0033%

華夏天利貨幣
B:

階段
份額凈值收
益率①
份額凈值收
益率標準差

業績比較基
準收益率

業績比較基
準收益率標
準差④
①-③
②-④
過去三個月
0.7785% 0.0014% 0.3403% 0.0000% 0.4382% 0.0014%
過去六個月
1.7169% 0.0017% 0.6805% 0.0000% 1.0364% 0.0017%
過去一年
4.0233% 0.0035% 1.3500% 0.0000% 2.6733% 0.0035%
自基金合同生效
起至今
8.6921% 0.0033% 2.9951% 0.0000% 5.6970% 0.0033%

3.2.2自基金合同生效以來基金份額累計凈值收益率變動及其與同期業績比較基準收益率變動的比較
華夏天利貨幣市場基金
基金份額累計凈值收益率與業績比較基準收益率歷史走勢對比圖
(2016年
10月
13日至
2018年
12月
31日)
華夏天利貨幣
A


6


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


華夏天利貨幣
B


3.2.3
自基金合同生效以來基金每年凈值收益率及其與同期業績比較基準收益率的比較
華夏天利貨幣市場基金
基金每年凈值收益率與同期業績比較基準收益率的對比圖
華夏天利貨幣
A


華夏天利貨幣
B

7


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告



注:本基金合同于
2016年
10月
13日生效,合同生效當年按實際存續期計算,不按整個自然年
度進行折算。



3.3過去三年基金的利潤分配情況
華夏天利貨幣
A:
單位:人民幣元

年度
已按再投資
形式轉實收
基金
直接通過應付贖
回款轉出金額
應付利潤本年變動
年度利潤分配合

備注
2018年
32,469,678.1
8
-1,659,950.40 34,129,628.58 -
2017年
13,992,048.7
4
--151,566.47 13,840,482.27 -
2016年
4,065,299.15 -253,491.54 4,318,790.69 -
合計
50,527,026.0
7
-1,761,875.47 52,288,901.54 -

華夏天利貨幣
B:

單位:人民幣元

年度
已按再投資
形式轉實收
基金
直接通過應付贖
回款轉出金額
應付利潤本年變動
年度利潤分配合

備注
2018年
33,365,685.8
5
--1,493.83 33,364,192.02 -
2017年
26,011,788.6 --259,625.39 25,752,163.25 -

8


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


4
2016年
3,858,389.29 -469,292.47 4,327,681.76 -
合計
63,235,863.7
8
-208,173.25 63,444,037.03 -

§4管理人報告


4.1 基金管理人及基金經理情況
4.1.1基金管理人及其管理基金的經驗
華夏基金管理有限公司成立于
1998年
4月
9日,是經中國證監會批準成立的首批全國性基金管
理公司之一。公司總部設在北京,在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、廣州和青島設有分公
司,在香港、深圳、上海設有子公司。公司是首批全國社保基金管理人、首批企業年金基金管理人、
境內首批
QDII基金管理人、境內首只
ETF基金管理人、境內首只滬港通
ETF基金管理人、首批內
地與香港基金互認基金管理人、首批基本養老保險基金投資管理人資格、首家加入聯合國責任投資
原則組織的公募基金公司、首批公募
FOF基金管理人、首批公募養老目標基金管理人,以及特定客
戶資產管理人、保險資金投資管理人,香港子公司是首批
RQFII基金管理人。華夏基金是業務領域
最廣泛的基金管理公司之一。


華夏基金以深入的投資研究為基礎,盡力捕捉市場機會,為投資人謀求良好的回報。根據銀河
證券基金研究中心基金業績統計報告,在基金分類排名中(截至
2018年
12月
31日數據),華夏經
濟轉型股票在
“股票基金
-標準股票型基金
-標準股票型基金(A類)”中排名
2/152;華夏圓和混合在
“混
合基金
-靈活配置型基金
-靈活配置型基金(股票上下限
0-95%+基準股票比例
60%-100%)”中排名
9/346;華夏滬港通恒生
ETF、華夏金融
ETF在“股票基金
-指數股票型基金
-股票
ETF基金”中分別排

1/109和
9/109;華夏滬港通恒生
ETF聯接(A類)、華夏上證
50ETF聯接(A類)在“股票基金
-指數
股票型基金
-股票
ETF聯接基金(A類)”中分別排名
2/73和
10/73。


公司及旗下基金榮膺由基金評價機構頒發的多項獎項。在《中國證券報》評獎活動中,公司榮
獲“中國基金業
20周年卓越貢獻公司
”和“被動投資金牛基金公司
”兩大獎項,旗下華夏回報混合榮獲
“2017年度開放式混合型金牛基金
”稱號,華夏安康債券榮獲
“2017年度開放式債券型金牛基金
”稱號。

在《證券時報》評獎活動中,旗下華夏永福混合和華夏回報混合榮獲
“三年持續回報絕對收益明星基
金”稱號,華夏安康債券榮獲
“三年持續回報積極債券型明星基金
”稱號,華夏消費升級混合榮獲
“2017
年度平衡混合型明星基金
”稱號。在《上海證券報》舉行的
2018中國基金業峰會暨第十五屆
“金基金


頒獎評選中,公司榮獲公募基金
20周年“金基金
”TOP基金公司大獎,旗下華夏滬深
300ETF榮獲第

9


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


十五屆“金基金
”指數基金獎(一年期),華夏上證
50ETF榮獲第十五屆
“金基金
”指數基金獎(三年期)。


在客戶服務方面,
2018年,華夏基金繼續以客戶需求為導向,努力提高客戶使用的便利性和服
務體驗:(1)華夏基金網上交易平臺上線閃購業務,為客戶提供更便捷的基金交易方式;(2)微信
服務號上線隨存隨取業務實時通知功能,方便客戶及時了解交易變動情況,進一步提升客戶體驗;

(3)對在線智能服務機器人小夏進行全新升級,幫助投資人一搜即達,讓投資理財更加便捷、高效;
(4)與中原銀行、西安銀行長沙銀行、開源證券等基金銷售機構合作,為客戶提供更多理財渠道;
(5)開展
“四大明星基金有獎尋人
”、“華夏基金
20周年獻禮,華夏基金戶口本
”、“揭秘.團長與團員
默契度.”、“大膽預測退休金
”等活動,為客戶提供多樣化的投資者教育和關懷服務。

4.1.2基金經理(或基金經理小組)及基金經理助理簡介
姓名職務
任本基金的基金經理
(助理)期限
證券從業
年限
說明
任職日期離任日期
曲波
本基金的
基金經
理、董事
總經理
2016-10-13 -15年
清華大學工商管理學碩士。

2003年
7月加入華夏基金管
理有限公司,曾任交易管理
部交易員、華夏現金增利證
券投資基金基金經理助理、
固定收益部總經理助理、現
金管理部總經理,華夏安康
信用優選債券型證券投資基
金基金經理(
2012年
9月
11
日至
2014年
7月
25日期
間)、華夏貨幣市場基金基金
經理(2012年
8月
1日至
2014年
7月
25日期間)等。


注:①上述任職日期、離任日期根據本基金管理人對外披露的任免日期填寫。


②證券從業的含義遵從行業協會《證券業從業人員資格管理辦法》的相關規定。

4.2 管理人對報告期內本基金運作遵規守信情況的說明
報告期內,本基金管理人嚴格遵守《中華人民共和國證券投資基金法》、《公開募集證券投資基
金運作管理辦法》、《證券投資基金管理公司公平交易制度指導意見》、《基金管理公司開展投資、研
究活動防控內幕交易指導意見》等法律法規和基金合同,本著誠實信用、勤勉盡責、安全高效的原
則管理和運用基金資產,在嚴格控制投資風險的基礎上,為基金份額持有人謀求最大利益,沒有損
害基金份額持有人利益的行為。



4.3 管理人對報告期內公平交易情況的專項說明
4.3.1公平交易制度和控制方法
10


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


本基金管理人根據《證券投資基金管理公司公平交易制度指導意見》等法規制定了《華夏基金
管理有限公司公平交易制度》。公司通過科學、制衡的投資決策體系,加強交易分配環節的內部控制,
并通過工作制度、流程和技術手段保證公平交易原則的實現。同時,通過監察稽核、事后分析和信
息披露來保證公平交易過程和結果的監督。



4.3.2公平交易制度的執行情況
本基金管理人一貫公平對待旗下管理的所有基金和組合,制定并嚴格遵守相應的制度和流程,
通過系統和人工等方式在各環節嚴格控制交易公平執行。報告期內,本基金管理人嚴格執行了《證
券投資基金管理公司公平交易制度指導意見》和《華夏基金管理有限公司公平交易制度》的規定。


本基金管理人通過統計檢驗的方法對管理的不同投資組合,在不同時間窗下(
1日內、
3日內、
5日內)的本年度同向交易價差進行了專項分析,未發現違反公平交易原則的異常情況。



4.3.3異常交易行為的專項說明
報告期內未發現本基金存在異常交易行為。

報告期內,未出現涉及本基金的交易所公開競價同日反向交易成交較少的單邊交易量超過該證
券當日成交量
5%的情況。



4.4 管理人對報告期內基金的投資策略和業績表現的說明
4.4.1報告期內基金投資策略和運作分析
2018年,國內外經濟環境發生了很大變化,中美貿易戰全面爆發引發市場對于中國進出口的全
面擔憂。國內消費需求疲弱、以地產和基建為主的投資也呈現下滑的趨勢,此前兩年
“去杠桿”政策
疊加資管新規的出臺導致非標融資下滑明顯,帶動社融增速不斷下行,國內經濟下行壓力逐步凸顯。


國內貨幣政策明顯轉為寬松,央行貨幣政策報告用詞從
“流動性合理穩定
”變成“流動性合理充
裕”,全年三次公布降準、春節前動用
CRA(臨時準備金動用安排)等操作都顯示央行對流動性環
境的呵護。由于銀行體系內充裕的資金并不能順利傳導到實體經濟,下半年監管針對民企、普惠金
融等的政策明顯加碼,但年內信用違約頻發,導致信用傳導仍存在問題。雖總量寬松,但央行對貨
幣市場價格的主動控制有所增強,盡管下半年隔夜融資利率多次降至
2%以下,但持續的時間都不長,
全年的資金利率整體仍維持在央行利率走廊的范圍內。


在經濟下行預期、貨幣轉向寬松的背景下,債券收益率在第一次降準后和
3季度出現小幅反彈,
但債券市場全年走牛,上半年信用債收益率曲線被壓平,
3季度在資金寬松的推動下短端快速下行
曲線變陡,4季度期限利差再度壓縮曲線扁平。經過一年,目前市場各品種的收益率水平均已降至
歷史
50分位以下,
3M股份制銀行存單收益已降低至
2.75%附近。


報告期內,本基金主要投資于季度內到期的同業存單、同業存款,并于年末擇機進行了跨季存

11


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


單和存款的投資。期限搭配以及杠桿水平合適,組合整體的流動性較好。



4.4.2報告期內基金的業績表現
截至
2018年
12月
31日,華夏天利貨幣
A本報告期份額凈值收益率為
3.7759%;華夏天利貨幣
B本報告期份額凈值收益率為
4.0233%。同期業績比較基準收益率為
1.3500%,本基金的業績比較基
準為七天通知存款稅后利率。



4.5 管理人對宏觀經濟、證券市場及行業走勢的簡要展望
展望
2019年,國內經濟仍有較大的下行擔憂,政府穩增長的政策仍有可能繼續出臺,而
18年
過低的基數可能使得社融數據在
2019年
2季度前后觸底反彈,屆時債券市場可能會面臨一定的壓力。

在經濟出現企穩跡象之前,流動性預計都將維持寬松,不排除繼續降準的可能,但央行對于價格的
把控力已較大,金融市場大幅加杠桿的情況不容易重演。


本基金未來將維持較高倉位的短期存款和高資質的同業存單的投資,做好期限匹配,嚴格控制
信用債占比,在流動性風險可控前提下爭取獲得較好的投資收益。


珍惜基金份額持有人的每一分投資和每一份信任,本基金將繼續奉行華夏基金管理有限公司
“為
信任奉獻回報
”的經營理念,規范運作,審慎投資,勤勉盡責地為基金份額持有人謀求長期、穩定的
回報。



4.6 管理人內部有關本基金的監察稽核工作情況
本報告期內,基金管理人持續加強合規管理、風險控制和監察稽核工作。在合規管理方面,公
司認真落實資管新規及其配套規則、債券交易合規管理、貨幣市場基金互聯網銷售等行業新規,緊
密跟蹤監管要求,促進公司業務合法合規;公司不斷完善內部制度建設,制定了非居民金融賬戶涉
稅信息盡職調查管理制度、案件管理制度、合同管理制度、知識產權管理制度等多項制度,修訂了
投資者適當性管理制度,編制了合規管理白皮書;公司以投資研究和銷售業務條線為重點,圍繞內
幕交易、利用未公開信息交易等重點防范的違法違規行為和新頒布的法律法規,開展合規培訓,不
斷提升員工的合規守法意識;強化事前事中合規風險管理,對信息披露文件嚴格把關,認真審核基
金宣傳推介材料,加強銷售行為管理,防范各類合規風險。在風險管理方面,公司秉承全員風險管
理的理念,采取事前防范、事中控制和事后監督等三階段工作,在持續對日常投資運作進行監督的
同時,加強對基金流動性風險的管理、投資組合強制合規管理,督促投研交易業務的合規開展。在
監察稽核方面,公司定期和不定期開展多項內部稽核,對投資決策、投資研究、交易執行、基金銷
售、信息技術等關鍵業務和崗位進行檢查監督,促進公司業務合規運作、穩健經營。


報告期內,本基金管理人所管理的基金整體運作合法合規。本基金管理人將繼續以風險控制為
核心,堅持基金份額持有人利益優先的原則,提高監察稽核工作的科學性和有效性,切實保障基金

12


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


安全、合規運作。



4.7 管理人對報告期內基金估值程序等事項的說明
根據中國證監會相關規定及基金合同約定,本基金管理人為準確、及時進行基金估值和份額凈
值計價,制定了基金估值和份額凈值計價的業務管理制度,建立了估值委員會,使用可靠的估值業
務系統,設有完善的風險監測、控制和報告機制。本基金托管人審閱本基金管理人采用的估值原則
及技術,并復核、審查基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格。會計師事務所在估值調整導致基
金資產凈值的變化在
0.25%以上時對所采用的相關估值技術、假設及輸入值的適當性發表專業意見。

定價服務機構按照商業合同約定提供定價服務。



4.8管理人對報告期內基金利潤分配情況的說明
根據本基金合同及招募說明書(更新)等有關規定,本基金每日將基金凈收益分配給基金份額
持有人,當日收益參與下一日的收益分配,并按日支付且結轉為相應的基金份額。



4.9 報告期內管理人對本基金持有人數或基金資產凈值預警情形的說明
報告期內,本基金未出現連續二十個工作日基金份額持有人數量不滿二百人或者基金資產凈值
低于五千萬元的情形。



§5托管人報告


5.1 報告期內本基金托管人遵規守信情況聲明
在托管本基金的過程中,本基金托管人中國農業銀行股份有限公司嚴格遵守《證券投資基金法》
相關法律法規的規定以及基金合同、托管協議的約定,對本基金基金管理人
—華夏基金管理有限公

2018年
1月
1日至
2018年
12月
31日基金的投資運作,進行了認真、獨立的會計核算和必要的
投資監督,認真履行了托管人的義務,沒有從事任何損害基金份額持有人利益的行為。



5.2 托管人對報告期內本基金投資運作遵規守信、凈值計算、利潤分配等情況的說明
本托管人認為,華夏基金管理有限公司在本基金的投資運作、基金資產凈值的計算、基金份額
申購贖回價格的計算、基金費用開支及利潤分配等問題上,不存在損害基金份額持有人利益的行為;
在報告期內,嚴格遵守了《證券投資基金法》等有關法律法規,在各重要方面的運作嚴格按照基金
合同的規定進行。



5.3 托管人對本年度報告中財務信息等內容的真實、準確和完整發表意見
本托管人認為,華夏基金管理有限公司的信息披露事務符合《證券投資基金信息披露管理辦法》
及其他相關法律法規的規定,基金管理人所編制和披露的本基金年度報告中的財務指標、凈值表現、

13


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


收益分配情況、財務會計報告、投資組合報告等信息真實、準確、完整,未發現有損害基金持有人
利益的行為。



§6審計報告

安永華明(
2019)審字第
60739337_A35號
華夏天利貨幣市場基金全體基金份額持有人:


6.1
審計意見
我們審計了華夏天利貨幣市場基金的財務報表,包括
2018年
12月
31日的資產負債表,
2018
年度的利潤表、所有者權益(基金凈值)變動表以及相關財務報表附注。

我們認為,后附的華夏天利貨幣市場基金的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定
編制,公允反映了華夏天利貨幣市場基金
2018年
12月
31日的財務狀況以及
2018年度的經營成果
和凈值變動情況。



6.2
形成審計意見的基礎
我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的
“注冊會計師對財務報表
審計的責任
”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則,我們
獨立于華夏天利貨幣市場基金,并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信,我們獲取的審計證
據是充分、適當的,為發表審計意見提供了基礎。



6.3
其他信息
華夏天利貨幣市場基金管理層對其他信息負責。其他信息包括年度報告中涵蓋的信息,但不包
括財務報表和我們的審計報告。

我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息,我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結
論。

結合我們對財務報表的審計,我們的責任是閱讀其他信息,在此過程中,考慮其他信息是否與
財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基于我們已執行的工作,如果我們確定其他信息存在重大錯報,我們應當報告該事實。在這方
面,我們無任何事項需要報告。



6.4
管理層和治理層對財務報表的責任
管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表,使其實現公允反映,并設計、執行和維護
必要的內部控制,以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。


14


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


在編制財務報表時,管理層負責評估華夏天利貨幣市場基金的持續經營能力,披露與持續經營
相關的事項(如適用),并運用持續經營假設,除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。


治理層負責監督華夏天利貨幣市場基金的財務報告過程。



6.5 注冊會計師對財務報表審計的責任
我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證,并出
具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證,但并不能保證按照審計準則執行的審計在
某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致,如果合理預期錯報單獨或匯總起來
可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策,則通常認為錯報是重大的。


在按照審計準則執行審計工作的過程中,我們運用職業判斷,并保持職業懷疑。同時,我們也
執行以下工作:

(1)識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險,設計和實施審計程序以應對這
些風險,并獲取充分、適當的審計證據,作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、
故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上,未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發
現由于錯誤導致的重大錯報的風險。

(2)了解與審計相關的內部控制,以設計恰當的審計程序,但目的并非對內部控制的有效性發
表意見。

(3)評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

(4)對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時,根據獲取的審計證據,就可能導致
對華夏天利貨幣市場基金持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。

如果我們得出結論認為存在重大不確定性,審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財
務報表中的相關披露;如果披露不充分,我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報
告日可獲得的信息。然而,未來的事項或情況可能導致華夏天利貨幣市場基金不能持續經營。

(5)評價財務報表的總體列報、結構和內容(包括披露),并評價財務報表是否公允反映相關
交易和事項。

我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通,包括溝通我們在
審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。


安永華明會計師事務所(特殊普通合伙)中國注冊會計師
王珊珊馬劍英
北京市東城區東長安街
1號東方廣場安永大樓
17層

15


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


2019年
3月
22日
§7年度財務報表
7.1 資產負債表
會計主體:華夏天利貨幣市場基金
報告截止日:
2018年
12月
31日
單位:人民幣元

資產附注號
本期末
2018年
12月
31日
上年度末
2017年
12月
31日
資產:
銀行存款
7.4.7.1 2,947,296,191.24 214,849,176.69
結算備付金
12,273,181.82 2,513,636.36
存出保證金
--
交易性金融資產
7.4.7.2 4,004,712,484.89 575,455,599.21
其中:股票投資
--
基金投資
--
債券投資
4,004,712,484.89 575,455,599.21
資產支持證券投資
--
衍生金融資產
7.4.7.3 --
買入返售金融資產
7.4.7.4 316,934,675.40 119,800,000.00
應收證券清算款
--
應收利息
7.4.7.5 12,594,926.36 2,284,827.29
應收股利
--
應收申購款
2,087,192.59 40,697,873.00
遞延所得稅資產
--
其他資產
7.4.7.6 --
資產總計
7,295,898,652.30 955,601,112.55
負債和所有者權益附注號
本期末
2018年
12月
31日
上年度末
2017年
12月
31日
負債:
短期借款
--
交易性金融負債
--
衍生金融負債
7.4.7.3 --
賣出回購金融資產款
949,978,175.03 50,064,724.90
應付證券清算款
-50,000,000.00
應付贖回款
--
應付管理人報酬
1,581,855.22 150,774.83
應付托管費
479,350.06 45,689.32
應付銷售服務費
1,034,515.28 59,339.66

16


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


應付交易費用
7.4.7.7 52,665.73 33,346.53
應交稅費
--
應付利息
916,349.68 33,155.28
應付利潤
1,970,048.72 311,592.15
遞延所得稅負債
--
其他負債
7.4.7.8 70,010.00 61,309.62
負債合計
956,082,969.72 100,759,932.29
所有者權益:
實收基金
7.4.7.9 6,339,815,682.58 854,841,180.26
未分配利潤
7.4.7.10 --
所有者權益合計
6,339,815,682.58 854,841,180.26
負債和所有者權益總計
7,295,898,652.30 955,601,112.55

注:報告截止日
2018年
12月
31日,基金份額凈值
1.0000元,基金份額總額
6,339,815,682.58
份(其中
A類
5,717,364,793.18份,B類
622,450,889.40份)。



7.2 利潤表
會計主體:華夏天利貨幣市場基金
本報告期:
2018年
1月
1日至
2018年
12月
31日
單位:人民幣元

項目附注號
本期
2018年
1月
1日至
2018年
12月
31日
上年度可比期間
2017年
1月
1日至
2017

12月
31日
一、收入
85,998,077.47 47,456,596.87
1.利息收入
83,178,444.31 46,619,666.30
其中:存款利息收入
7.4.7.11 17,917,251.71 17,337,870.36
債券利息收入
54,232,858.58 24,225,339.26
資產支持證券利息收入
-59,836.00
買入返售金融資產收入
11,028,334.02 4,996,620.68
其他利息收入
--
2.投資收益(損失以
“-”填列)
2,819,633.16 836,862.51
其中:股票投資收益
7.4.7.12 --
基金投資收益
--
債券投資收益
7.4.7.13 2,819,633.16 836,862.51
資產支持證券投資收益
7.4.7.14 --
衍生工具收益
7.4.7.15 --
股利收益
7.4.7.16 --
3.公允價值變動收益(損失以
“-”號
填列)
7.4.7.17 --
4.匯兌收益(損失以
“-”號填列)
--
5.其他收入(損失以
“-”號填列)
7.4.7.18 -68.06
減:二、費用
18,504,256.87 7,863,951.35

17


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


1.管理人報酬
6,383,398.08 3,644,075.23
2.托管費
1,934,363.12 1,104,265.28
3.銷售服務費
2,693,083.89 1,054,000.22
4.交易費用
--
5.利息支出
7,231,816.89 1,812,222.46
其中:賣出回購金融資產支出
7,231,816.89 1,812,222.46
6.稅金及附加
8,851.73 -
7.其他費用
7.4.7.19 252,743.16 249,388.16
三、利潤總額(虧損總額以
“-”號填
列)
67,493,820.60 39,592,645.52
減:所得稅費用
--
四、凈利潤(凈虧損以
“-”號填列)
67,493,820.60 39,592,645.52

7.3 所有者權益(基金凈值)變動表
會計主體:華夏天利貨幣市場基金
本報告期:
2018年
1月
1日至
2018年
12月
31日
單位:人民幣元

項目
本期
2018年
1月
1日至
2018年
12月
31日
實收基金未分配利潤所有者權益合計
一、期初所有者權益(基金
凈值)
854,841,180.26 -854,841,180.26
二、本期經營活動產生的基
金凈值變動數(本期利潤)
-67,493,820.60 67,493,820.60
三、本期基金份額交易產生
的基金凈值變動數(凈值減
少以“-”號填列)
5,484,974,502.32 -5,484,974,502.32
其中:1.基金申購款
38,800,917,255.55 -38,800,917,255.55
2.基金贖回款
-33,315,942,753.23 --33,315,942,753.23
四、本期向基金份額持有人
分配利潤產生的基金凈值變
動(凈值減少以
“-”號填列)
--67,493,820.60 -67,493,820.60
五、期末所有者權益(基金
凈值)
6,339,815,682.58 -6,339,815,682.58
項目
上年度可比期間
2017年
1月
1日至
2017年
12月
31日
實收基金未分配利潤所有者權益合計
一、期初所有者權益(基金
凈值)
4,206,100,950.95 -4,206,100,950.95
二、本期經營活動產生的基
金凈值變動數(本期利潤)
-39,592,645.52 39,592,645.52
三、本期基金份額交易產生
-3,351,259,770.69 --3,351,259,770.69

18


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


的基金凈值變動數(凈值減
少以“-”號填列)
其中:1.基金申購款
8,242,957,313.23 -8,242,957,313.23
2.基金贖回款
-11,594,217,083.92 --11,594,217,083.92
四、本期向基金份額持有人
分配利潤產生的基金凈值變
動(凈值減少以
“-”號填列)
--39,592,645.52 -39,592,645.52
五、期末所有者權益(基金
凈值)
854,841,180.26 -854,841,180.26

報表附注為財務報表的組成部分。

本報告
7.1至
7.4,財務報表由下列負責人簽署:
基金管理人負責人:楊明輝,主管會計工作負責人:汪貴華,會計機構負責人:汪貴華


7.4 報表附注
7.4.1基金基本情況
華夏天利貨幣市場基金(以下簡稱
“本基金
”)已獲中國證券監督管理委員會(以下簡稱
“中國證
監會”)證監許可[2016]1195號《關于準予華夏天利貨幣市場基金注冊的批復》,由華夏基金管理有
限公司依照《中華人民共和國證券投資基金法》、《證券投資基金銷售管理辦法》、《公開募集證券投
資基金運作管理辦法》、《華夏天利貨幣市場基金基金合同》及其他有關法律法規負責公開募集。本
基金為契約型開放式,存續期限為不定期。本基金自
2016年
10月
10日至
2016年
10月
11日共募

4,806,819,820.14元(不含認購資金利息),業經德勤華永會計師事務所(特殊普通合伙)德師報
(驗)字(
16)第
0933號驗資報告予以驗證。經向中國證監會備案,《華夏天利貨幣市場基金基金
合同》于
2016年
10月
13日正式生效,基金合同生效日的基金份額總額為
4,806,928,605.46份基金
份額,其中認購資金利息折合
108,785.32份基金份額。本基金的基金管理人為華夏基金管理有限公
司,基金托管人為中國農業銀行股份有限公司。


根據《中華人民共和國證券投資基金法》和《華夏天利貨幣市場基金基金合同》的有關規定,
本基金主要投資于固定收益類金融工具,包括:
1、現金。

2、期限在
1年以內(含
1年)的銀行存
款、債券回購、中央銀行票據、同業存單。

3、剩余期限在
397天以內(含
397天)的債券、非金融
企業債務融資工具、資產支持證券。

4、中國證監會、中國人民銀行認可的其他具有良好流動性的貨
幣市場工具。



7.4.2會計報表的編制基礎
本基金的財務報表按照財政部于
2006年
2月
15日及其后頒布和修訂的《企業會計準則-基本
準則》、各項具體會計準則及其他相關規定
(以下合稱
“企業會計準則
”)、中國證券投資基金業協會
(以
下簡稱“中國基金業協會
”)于
2012年
11月
16日頒布的《證券投資基金會計核算業務指引》、中國證

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華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


監會發布的《證券投資基金信息披露
XBRL模板第
3號<年度報告和半年度報告
>》和中國證監會、
中國基金業協會允許的如財務報表附注
7.4.4 所列示的基金行業實務操作的有關規定編制。

本財務報表以持續經營為基礎編制。



7.4.3遵循企業會計準則及其他有關規定的聲明
本財務報表符合企業會計準則的要求,真實、完整地反映了本基金
2018年
12月
31日的財務狀
況以及
2018年度的經營成果和基金凈值變動情況等有關信息。



7.4.4重要會計政策和會計估計
7.4.4.1會計年度
本基金會計年度為公歷
1月
1日起至
12月
31日止。

7.4.4.2記賬本位幣
本基金的記賬本位幣為人民幣。

7.4.4.3金融資產和金融負債的分類
1、金融資產的分類
金融資產于初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、應收款項、
可供出售金融資產及持有至到期投資。金融資產的分類取決于本基金對金融資產的持有意圖和持有
能力。本基金目前暫無金融資產分類為可供出售金融資產及持有至到期投資。


本基金目前持有的債券投資和資產支持證券投資分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益
的金融資產。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在資產負債表中以交易性金融資產
列示。


本基金持有的其他金融資產分類為應收款項,包括銀行存款、買入返售金融資產和各類應收款

項等。應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。

2、金融負債的分類
金融負債于初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債及其他金融

負債。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債包括交易性金融負債及衍生金融負債等。

本基金持有的其他金融負債包括賣出回購金融資產款和各類應付款項等。



7.4.4.4金融資產和金融負債的初始確認、后續計量和終止確認
金融資產或金融負債于本基金成為金融工具合同的一方時,于交易日按公允價值在資產負債表
內確認。取得債券投資或資產支持證券投資支付的價款中包含債券或資產支持證券起息日或上次除
息日至購買日止的利息,單獨確認為應收項目。應收款項和其他金融負債等相關交易費用計入初始
確認金額。


20


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


債券投資和資產支持證券投資采用實際利率法,以攤余成本進行后續計量,即債券投資和資產
支持證券投資按票面利率或商定利率每日計提應收利息,按實際利率法在其剩余期限內攤銷其買入
時的溢價或折價;同時于每一計價日計算影子價格
(附注
7.4.4.5),以避免債券投資和資產支持證券投
資的攤余成本與公允價值的差異導致基金資產凈值發生重大偏離。應收款項和其他金融負債采用實
際利率法,以攤余成本進行后續計量。


當收取某項金融資產現金流量的合同權利已終止或該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬
已轉移時,終止確認該金融資產。終止確認的金融資產的成本按移動加權平均法于交易日結轉。



7.4.4.5金融資產和金融負債的估值原則
為了避免債券投資和資產支持證券投資的攤余成本與公允價值的差異導致基金資產凈值發生重
大偏離,從而對基金持有人的利益產生稀釋或不公平的結果,基金管理人于每一計價日采用債券投
資和資產支持證券投資的公允價值計算影子價格。當基金資產凈值與影子價格產生重大偏離,基金
管理人應根據相關法律法規采取相應措施,使基金資產凈值更能公允地反映基金資產價值。


計算影子價格時按如下原則確定債券投資和資產支持證券投資的公允價值:


1、存在活躍市場的金融工具按其估值日的市場交易價格確定公允價值;估值日無交易且最近交
易日后未發生影響公允價值計量的重大事件的,按最近交易日的市場交易價格確定公允價值。有充
足證據表明估值日或最近交易日的市場交易價格不能真實反映公允價值的,應對市場交易價格進行
調整,確定公允價值。與上述投資品種相同,但具有不同特征的,應以相同資產或負債的公允價值
為基礎,并在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產出售或使用的限制等,如果該
限制是針對資產持有者的,那么在估值技術中不應將該限制作為特征考慮。此外,基金管理人不應
考慮因大量持有相關資產或負債所產生的溢價或折價。



2、當金融工具不存在活躍市場,采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持
的估值技術確定公允價值。采用估值技術時,優先使用可觀察輸入值,只有在無法取得相關資產或
負債可觀察輸入值或取得不切實可行的情況下,才可以使用不可觀察輸入值。



3、如經濟環境發生重大變化或證券發行人發生影響金融工具價格的重大事件,應對估值進行調
整并確定公允價值。



7.4.4.6金融資產和金融負債的抵銷
本基金持有的資產和承擔的負債基本為金融資產和金融負債。當本基金依法有權抵銷債權債務
且交易雙方準備按凈額結算時,金融資產與金融負債按抵銷后的凈額在資產負債表中列示。



7.4.4.7實收基金
實收基金為對外發行基金份額所募集的總金額。每份基金份額面值為
1.00元。由于申購和贖回
21


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


引起的實收基金變動分別于基金申購確認日及基金贖回確認日認列。上述申購和贖回分別包括基金
轉換所引起的轉入基金的實收基金增加和轉出基金的實收基金減少。



7.4.4.8收入/(損失)的確認和計量
債券投資在持有期間按攤余成本和實際利率扣除在適用情況下由基金管理人繳納的增值稅后的
凈額計算確定利息收入。在計算實際利率時,扣除在適用情況下由債券發行企業代扣代繳的個人所
得稅因素。資產支持證券在持有期間收到的款項,根據資產支持證券的預計收益率區分屬于資產支
持證券投資本金部分和投資收益部分,將本金部分沖減資產支持證券投資成本,并將投資收益部分
扣除在適用情況下由基金管理人繳納的增值稅后的凈額確認為利息收入。


債券投資和資產支持證券投資處置時其公允價值與攤余成本之間的差額扣除在適用情況下由基
金管理人繳納的增值稅后的凈額確認為投資收益。

應收款項在持有期間確認的利息收入按實際利率法計算,實際利率法與直線法差異較小的按直
線法近似計算。



7.4.4.9費用的確認和計量
本基金的管理人報酬、托管費和銷售服務費在費用涵蓋期間按基金合同約定的費率和計算方法
逐日確認。

其他金融負債在持有期間確認的利息支出按實際利率法計算,實際利率法與直線法差異較小的
按直線法近似計算。



7.4.4.10基金的收益分配政策
同一類別內的每一基金份額享有同等分配權。申購的基金份額享有確認當日的分紅權益,而贖
回的基金份額不享有確認當日的分紅權益。本基金以份額面值
1.00元固定份額凈值交易方式,每日
計算當日收益并全部分配結轉至應付利潤科目,定期支付且結轉為相應的基金份額。


由于本基金各基金份額類別的銷售服務費率不同,各基金份額類別對應的可分配收益有所不同。



7.4.5會計政策和會計估計變更以及差錯更正的說明
7.4.5.1會計政策變更的說明
本基金本報告期無會計政策變更。

7.4.5.2會計估計變更的說明
本基金本報告期無會計估計變更。

7.4.5.3差錯更正的說明
本基金本報告期無重大會計差錯的內容和更正金額。

7.4.6稅項
22


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2018年年度報告


根據財稅
[2008]1號《關于企業所得稅若干優惠政策的通知》、財稅
[2016]36號《關于全面推開
營業稅改征增值稅試點的通知》、財稅
[2016]46號《關于進一步明確全面推開營改增試點金融業有關
政策的通知》、財稅
[2016]70號《關于金融機構同業往來等增值稅政策的補充通知》、財稅
[2016]140
號《關于明確金融房地產開發教育輔助服務等增值稅政策的通知》、財稅
[2017]2號《關于資管產
品增值稅政策有關問題的補充通知》、財稅
[2017]56號《關于資管產品增值稅有關問題的通知》、財
稅[2017]90號《關于租入固定資產進項稅額抵扣等增值稅政策的通知》及其他相關稅務法規和實務
操作,主要稅項列示如下:


1、以發行基金方式募集資金不屬于增值稅征收范圍,不征收增值稅。



2、資管產品運營過程中發生的增值稅應稅行為,以資管產品管理人為增值稅納稅人。資管產品
管理人運營資管產品過程中發生的增值稅應稅行為,暫適用簡易計稅方法,按照
3%的征收率繳納增
值稅。對資管產品在
2018年
1月
1日前運營過程中發生的增值稅應稅行為,未繳納增值稅的,不再
繳納;已繳納增值稅的,已納稅額從資管產品管理人以后月份的增值稅應納稅額中抵減。



3、基金買賣債券的差價收入免征增值稅,暫不征收企業所得稅。

4、存款利息收入不征收增值稅。

5、國債、地方政府債利息收入,金融同業往來利息收入免征增值稅。

6、資管產品管理人運營資管產品提供的貸款服務,以
2018年
1月
1日起產生的利息及利息性

質的收入為銷售額。

7、對基金取得的債券的利息收入及其他收入,暫不征收企業所得稅。

8、本基金分別按實際繳納的增值稅額的
5%、3%、2%繳納城市維護建設稅、教育費附加和地

方教育費附加。



7.4.7重要財務報表項目的說明
7.4.7.1銀行存款
單位:人民幣元
項目
本期末
2018年
12月
31日
上年度末
2017年
12月
31日
活期存款
1,296,191.24 2,849,176.69
定期存款
2,946,000,000.00 212,000,000.00
其中:存款期限
1個月以內
--
存款期限
1-3個月
50,000,000.00 117,000,000.00
存款期限
3個月以上
2,896,000,000.00 95,000,000.00
其他存款
--

23


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


合計
2,947,296,191.24 214,849,176.69

7.4.7.2交易性金融資產
單位:人民幣元

項目
本期末
2018年
12月
31日
攤余成本影子定價偏離金額偏離度(
%)
債券
交易所市

----
銀行間市

4,004,712,484.89 4,006,918,600.00 2,206,115.11 0.03
合計
4,004,712,484.89 4,006,918,600.00 2,206,115.11 0.03
資產支持證券
----
合計
4,004,712,484.89 4,006,918,600.00 2,206,115.11 0.03
項目
上年度末
2017年
12月
31日
攤余成本影子定價偏離金額偏離度(
%)
債券
交易所市

----
銀行間市

575,455,599.21 575,602,000.00 146,400.79 0.02
合計
575,455,599.21 575,602,000.00 146,400.79 0.02
資產支持證券
----
合計
575,455,599.21 575,602,000.00 146,400.79 0.02

7.4.7.3衍生金融資產
/負債
無。

7.4.7.4買入返售金融資產
7.4.7.4.1各項買入返售金融資產期末余額
單位:人民幣元
項目
本期末
2018年
12月
31日
賬面余額其中:買斷式逆回購
交易所市場
--
銀行間市場
316,934,675.40 -
合計
316,934,675.40 -
項目
上年度末
2017年
12月
31日
賬面余額其中:買斷式逆回購
交易所市場
119,800,000.00 -
銀行間市場
--

24


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


合計
119,800,000.00 -

7.4.7.4.2期末買斷式逆回購交易中取得的債券
無。

7.4.7.5應收利息
單位:人民幣元
項目
本期末
2018年
12月
31日
上年度末
2017年
12月
31日
應收活期存款利息
549.85 625.56
應收定期存款利息
6,724,743.62 317,180.49
應收其他存款利息
--
應收結算備付金利息
6,075.19 3,494.21
應收債券利息
5,211,234.70 1,858,454.80
應收資產支持證券利息
--
應收買入返售證券利息
652,323.00 105,072.23
應收申購款利息
--
其他
--
合計
12,594,926.36 2,284,827.29

7.4.7.6其他資產
無。

7.4.7.7應付交易費用
單位:人民幣元
項目
本期末
2018年
12月
31日
上年度末
2017年
12月
31日
交易所市場應付交易費用
--
銀行間市場應付交易費用
52,665.73 33,346.53
合計
52,665.73 33,346.53

7.4.7.8其他負債
單位:人民幣元

項目
本期末
2018年
12月
31日
上年度末
2017年
12月
31日
應付券商交易單元保證金
--
應付贖回費
--
預提費用
69,000.00 59,000.00
應付銀行手續費
1,010.00 2,309.62
合計
70,010.00 61,309.62

7.4.7.9實收基金
華夏天利貨幣
A
25


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


金額單位:人民幣元

項目
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
基金份額(份)賬面金額
上年度末
289,976,257.34 289,976,257.34
本期申購
34,298,043,050.04 34,298,043,050.04
本期贖回(以
“-”號填列)
-28,870,654,514.20 -28,870,654,514.20
本期末
5,717,364,793.18 5,717,364,793.18

華夏天利貨幣
B

金額單位:人民幣元

項目
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
基金份額(份)賬面金額
上年度末
564,864,922.92 564,864,922.92
本期申購
4,502,874,205.51 4,502,874,205.51
本期贖回(以
“-”號填列)
-4,445,288,239.03 -4,445,288,239.03
本期末
622,450,889.40 622,450,889.40

注:上述
“本期申購
”、“本期贖回
”包含
A級基金份額、
B級基金份額間升降級的基金份額。



7.4.7.10未分配利潤
華夏天利貨幣
A
單位:人民幣元

項目已實現部分未實現部分未分配利潤合計
上年度末
---
本期利潤
34,129,628.58 -34,129,628.58
本期基金份額交易產生的
變動數
---
其中:基金申購款
---
基金贖回款
---
本期已分配利潤
-34,129,628.58 --34,129,628.58
本期末
---

華夏天利貨幣
B

單位:人民幣元

項目已實現部分未實現部分未分配利潤合計
上年度末
---
本期利潤
33,364,192.02 -33,364,192.02
本期基金份額交易產生的
變動數
---
其中:基金申購款
---
基金贖回款
---

26


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


本期已分配利潤
-33,364,192.02 --33,364,192.02
本期末
---

7.4.7.11存款利息收入
單位:人民幣元

項目
本期
2018年
1月
1日至
2018年
12月
31日
上年度可比期間
2017年
1月
1日至
2017年
12

31日
活期存款利息收入
20,535.99 123,550.67
定期存款利息收入
17,809,110.92 16,699,610.84
其他存款利息收入
--
結算備付金利息收入
87,604.80 514,708.85
其他
--
合計
17,917,251.71 17,337,870.36

7.4.7.12股票投資收益
無。

7.4.7.13債券投資收益
單位:人民幣元
項目
本期
2018年1月1日至2018年12月
31日
上年度可比期間
2017年1月1日至2017年
12月31日
賣出債券(債轉股及債券到期兌付)成交總

5,991,755,410.28 7,183,294,884.45
減:賣出債券(債轉股及債券到期兌付)成
本總額
5,967,664,168.04 7,166,169,981.98
減:應收利息總額
21,271,609.08 16,288,039.96
買賣債券差價收入
2,819,633.16 836,862.51

7.4.7.14資產支持證券投資收益
無。

7.4.7.15衍生工具收益
7.4.7.15.1衍生工具收益
——買賣權證差價收入
無。

7.4.7.15.2
衍生工具收益
——其他投資收益
無。

7.4.7.16股利收益
無。

7.4.7.17公允價值變動收益
27


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


無。



7.4.7.18其他收入
單位:人民幣元
項目
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
上年度可比期間
2017年1月1日至2017年12月31日
基金贖回費收入
--
其他
-68.06
合計
-68.06

7.4.7.19其他費用
單位:人民幣元

項目
本期
2018年1月1日至2018年12月
31日
上年度可比期間
2017年1月1日至2017年12月31日
審計費用
60,000.00 50,000.00
信息披露費
80,000.00 80,000.00
銀行費用
75,543.16 82,298.16
銀行間賬戶維護費
36,000.00 36,000.00
其他費用
1,200.00 1,090.00
合計
252,743.16 249,388.16

7.4.8或有事項、資產負債表日后事項的說明
7.4.8.1或有事項
截至資產負債表日,本基金無或有事項。

7.4.8.2資產負債表日后事項
截至財務報表批準日,本基金無資產負債表日后事項。

7.4.9關聯方關系
關聯方名稱與本基金的關系
華夏基金管理有限公司基金管理人
中國農業銀行股份有限公司(
“中國農業銀行
”)基金托管人
中信證券股份有限公司(
中信證券
”)基金管理人的股東
POWER CORPORATION OF CANADA基金管理人的股東
天津海鵬科技咨詢有限公司基金管理人的股東
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION基金管理人的股東
中信證券(山東)有限責任公司(
中信證券(山東)
”)基金管理人股東控股的公司
中信期貨有限公司(
“中信期貨
”)基金管理人股東控股的公司
上海華夏財富投資管理有限公司(
“華夏財富
”)基金管理人的子公司

注:下述關聯交易均在正常業務范圍內按一般商業條款訂立。



7.4.10本報告期及上年度可比期間的關聯方交易
28

華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


7.4.10.1通過關聯方交易單元進行的交易
7.4.10.1.1股票交易
無。

7.4.10.1.2權證交易
無。

7.4.10.1.3債券交易
無。

7.4.10.1.4債券回購交易
無。

7.4.10.1.5應支付關聯方的傭金
無。

7.4.10.2關聯方報酬
7.4.10.2.1基金管理費
單位:人民幣元
項目
本期
2018年1月1日至2018年12月31

上年度可比期間
2017年1月1日至2017年12月31日
當期發生的基金應支付的管
理費
6,383,398.08 3,644,075.23
其中:支付銷售機構的客戶
維護費
2,138,996.14 641,620.68

注:①支付基金管理人的基金管理人報酬按前一日基金資產凈值
0.33%的年費率計提,逐日累
計至每月月底,按月支付。


②基金管理人報酬計算公式為:日基金管理人報酬=前一日基金資產凈值
×0.33%/當年天數。

③客戶維護費是指基金管理人與基金銷售機構約定的用以向基金銷售機構支付客戶服務及銷售
活動中產生的相關費用,該費用按照代銷機構所代銷基金的份額保有量作為基數進行計算,從基金
管理人收取的基金管理費中列支,不屬于從基金資產中列支的費用項目。

7.4.10.2.2基金托管費
單位:人民幣元
項目
本期
2018年1月1日至2018年12月31

上年度可比期間
2017年1月1日至2017年12月31日
當期發生的基金應支付的托
1,934,363.12 1,104,265.28

29


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


管費
注:①支付基金托管人的基金托管費按前一日基金資產凈值
0.10%的年費率計提,逐日累計至
每月月底,按月支付。


②基金托管費計算公式為:日基金托管費=前一日基金資產凈值
×0.10%/當年天數。

7.4.10.2.3銷售服務費
單位:人民幣元
獲得銷售服務費的各關
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
聯方名稱當期發生的基金應支付的銷售服務費
華夏天利貨幣
A華夏天利貨幣
B合計
華夏基金管理有限公

190,999.42 35,110.22 226,109.64
中國農業銀行
337,165.79 19,386.16 356,551.95
中信證券
12,332.03 1,510.12 13,842.15
中信證券(山東)
1,233.07 -1,233.07
中信期貨
20.98 -20.98
華夏財富
11,215.54 4,163.81 15,379.35
合計
552,966.83 60,170.31 613,137.14
獲得銷售服務費的各關
上年度可比期間
2017年1月1日至2017年12月31日
聯方名稱當期發生的基金應支付的銷售服務費
華夏天利貨幣
A華夏天利貨幣
B合計
華夏基金管理有限公

234,580.37 39,913.34 274,493.71
中國農業銀行
487,130.60 15,970.71 503,101.31
中信證券
3,150.07 3,274.22 6,424.29
中信證券(山東)
362.77 -362.77
中信期貨
500.07 -500.07
華夏財富
11,272.45 3,364.31 14,636.76
合計
736,996.33 62,522.58 799,518.91

注:①支付基金銷售機構的基金銷售服務費分別按
A類、B類基金份額前一日基金資產凈值


0.25%、0.01%的年費率計提,逐日累計至每月月底,按月支付給基金管理人,再由基金管理人計算
并支付給各基金銷售機構。

②基金銷售服務費計算公式為:
A類日基金銷售服務費=前一日
A類基金資產凈值
×0.25%/當年
天數;B類日基金銷售服務費=前一日
B類基金資產凈值
×0.01%/當年天數。

7.4.10.3與關聯方進行銀行間同業市場的債券
(含回購
)交易
單位:人民幣元
30


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


本期
2018年1月1日至2018年12月31日
銀行間市場交易的各關聯
方名稱
債券交易金額基金逆回購基金正回購
基金買入基金賣出
交易金

利息收

交易金

利息支

中國農業銀行
------
上年度可比期間
2017年1月1日至2017年12月31日
銀行間市場交易的各關聯
方名稱
債券交易金額基金逆回購基金正回購
基金買入基金賣出
交易金

利息收

交易金

利息支

中國農業銀行
29,779,240.55 49,835,600.00 ----

7.4.10.4各關聯方投資本基金的情況
7.4.10.4.1報告期內基金管理人運用固有資金投資本基金的情況
無。

7.4.10.4.2報告期末除基金管理人之外的其他關聯方投資本基金的情況
無。

7.4.10.5由關聯方保管的銀行存款余額及當期產生的利息收入
單位:人民幣元
關聯方名稱
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
上年度可比期間
2017年1月1日至2017年12月31日
期末余額當期利息收入期末余額當期利息收入
中國農業銀行
期存款
1,296,191.24 20,535.99 2,849,176.69 123,550.67

注:本基金的活期銀行存款由基金托管人中國農業銀行保管,按銀行同業利率計息。



7.4.10.6本基金在承銷期內參與關聯方承銷證券的情況
無。

7.4.10.7 其他關聯交易事項的說明
7.4.10.7.1
其他關聯交易事項的說明
無。

7.4.11利潤分配情況
華夏天利貨幣
A
單位:人民幣元

已按再投資形式轉
實收基金
直接通過應付贖回款
轉出金額
應付利潤本年變動
本期利潤分
配合計
備注
32,469,678.18 -1,659,950.40 34,129,628.5 -

31


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


8

華夏天利貨幣
B

單位:人民幣元

已按再投資形式轉實收
基金
直接通過應付贖回款轉
出金額
應付利潤本年變

本期利潤分配合



33,365,685.85 --1,493.83 33,364,192.02 -

7.4.12期末(
2018年
12月
31日)本基金持有的流通受限證券
7.4.12.1因認購新發
/增發證券而于期末持有的流通受限證券
無。

7.4.12.2期末持有的暫時停牌等流通受限股票
無。

7.4.12.3期末債券正回購交易中作為抵押的債券
7.4.12.3.1銀行間市場債券正回購
截至本報告期末
2018年
12月
31日止,本基金從事銀行間市場債券正回購交易形成的賣出回購
證券款余額
949,978,175.03元,是以如下債券作為質押:
金額單位:人民幣元

債券代碼債券名稱回購到期日
期末估值
單價
數量(張)期末估值總額
111818274
18華夏銀行
CD274
2019-01-02 99.25 2,000,000.00 198,501,956.59
111813155
18浙商銀行
CD155
2019-01-02 98.81 2,000,000.00 197,615,920.33
111821313
18渤海銀行
CD313
2019-01-02 99.28 1,700,000.00 168,779,874.05
111893708
18杭州銀行
CD021
2019-01-02 99.25 1,332,000.00 132,204,223.71
160301 16進出
01 2019-01-02 99.95 700,000.00 69,962,272.61
140224 14國開
24 2019-01-02 101.33 500,000.00 50,665,373.74
180207 18國開
07 2019-01-02 100.23 500,000.00 50,116,328.00
160202 16國開
02 2019-01-02 100.00 500,000.00 49,998,449.87
140227 14國開
27 2019-01-02 100.95 300,000.00 30,284,213.62
180209 18國開
09 2019-01-02 100.24 300,000.00 30,070,573.50
180312 18進出
12 2019-01-02 100.12 207,000.00 20,724,038.12
合計
10,039,000.00 998,923,224.14

7.4.12.3.2交易所市場債券正回購
無。

32


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


7.4.13金融工具風險及管理
7.4.13.1風險管理政策和組織架構
本基金一貫的風險管理政策是使基金投資風險可測、可控、可承擔。本基金管理人建立了由風
險管理委員會、督察長、法律部、合規部、稽核部、風險管理部和相關業務部門構成的多層次風險
管理架構體系。風險管理團隊在識別、衡量投資風險后,通過正式報告的方式,將分析結果及時傳
達給基金經理、投資總監、投資決策委員會和風險管理委員會,協助制定風險控制決策,實現風險
管理目標。


本基金管理人主要通過定性分析和定量分析的方法,估測各種金融工具風險可能產生的損失。

本基金管理人從定性分析的角度出發,判斷風險損失的嚴重性;從定量分析的角度出發,根據本基
金的投資目標,結合基金資產所運用的金融工具特征,通過特定的風險量化指標、模型和日常的量
化報告,參考壓力測試結果,確定風險損失的限度和相應置信程度,及時對各種風險進行監督、檢
查和評估,并制定相應決策,將風險控制在預期可承受的范圍內。



7.4.13.2信用風險
信用風險是指由于基金所投資債券的發行人出現違約、拒絕支付到期本息,債券發行人信用評
級降低導致債券價格下降,或基金在交易過程中發生交收違約,而造成基金資產損失的可能性。

本基金管理人通過信用分析團隊建立了內部評級體系和交易對手庫,對發行人及債券投資進行
內部評級,對交易對手的資信狀況進行充分評估、設定授信額度,以控制可能出現的信用風險。



7.4.13.3流動性風險
流動性風險是在市場或持有資產流動性不足的情況下,基金管理人可能無法迅速、低成本地調
整基金投資組合,從而對基金收益造成不利影響。

本基金管理人通過限制投資集中度來管理投資品種變現的流動性風險。本基金所投資的證券在
證券交易所或銀行間市場交易,除在
“7.4.12期末本基金持有的流通受限證券
”中列示的部分基金資產
流通暫時受限制的情況外,其余均能及時變現。



7.4.13.3.1報告期內本基金組合資產的流動性風險分析
在日常運作中,本基金的流動性安排能夠與基金合同約定的申購贖回安排以及投資者的申購贖
回規律相匹配。

在資產端,本基金主要投資于基金合同約定的具有良好流動性的貨幣市場工具。基金管理人持
續監測本基金持有資產的市場交易量、交易集中度等涉及資產流動性水平的風險指標,并定期開展
壓力測試,詳細評估在不同的壓力情景下資產變現情況的變化。


在負債端,基金管理人持續監測本基金投資者歷史申贖、投資者類型和結構變化等數據,審慎

33


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


評估不同市場環境可能帶來的投資者潛在贖回需求,當市場環境或投資者結構發生變化時,及時調
整組合資產結構,預留充足現金頭寸和高流動性資產比例,保持基金資產可變現規模和期限與負債
贖回規模和期限的匹配。


如遭遇極端市場情形或投資者非預期巨額贖回情形,基金管理人將采用本基金合同約定的贖回
申請處理方式及其他各類流動性風險管理工具,控制極端情況下的潛在流動性風險。



7.4.13.4市場風險
市場風險是指由于市場變化或波動所引起的資產損失的可能性,本基金管理人通過監測組合敏
感性指標來衡量市場風險。



7.4.13.4.1利率風險
利率風險是指利率變動引起組合中資產特別是債券投資的市場價格變動,從而影響基金投資收
益的風險。

本基金管理人定期對組合中債券投資部分面臨的利率風險進行監控,并通過調整投資組合的久
期等方法對上述利率風險進行管理。



7.4.13.4.1.1利率風險敞口
單位:人民幣元
本期末
2018年
12月
31日
6個月以內
6個月-1年
1-5年合計
銀行存款
2,847,296,191.24 100,000,000.00 -2,947,296,191.24
結算備付金
12,273,181.82 --12,273,181.82
結算保證金
----
債券投資
3,619,260,746.27 385,451,738.62 -4,004,712,484.89
資產支持證券
----
買入返售金融
資產
316,934,675.40 --316,934,675.40
賣出回購金融
資產款
949,978,175.03 --949,978,175.03
上年度末
2017年
12月
31日
6個月以內
6個月-1年
1-5年合計
銀行存款
214,849,176.69 --214,849,176.69
結算備付金
2,513,636.36 --2,513,636.36
結算保證金
----
債券投資
575,455,599.21 --575,455,599.21
資產支持證券
----
買入返售金融
119,800,000.00 --119,800,000.00

34


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


資產
賣出回購金融
資產款
50,064,724.90 --50,064,724.90

注:本表所示為本基金生息資產及負債的公允價值,并按照合約規定的利率重新定價日或到期
日孰早者予以分類。



7.4.13.4.1.2利率風險的敏感性分析
本報告期末及上年度末,在
“影子定價”機制有效的前提下,若其他市場變量保持不變,市場利
率上升或下降
25個基點,對本基金資產凈值無重大影響。



7.4.13.4.2外匯風險
外匯風險是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本基金
持有的金融工具以人民幣計價,因此無重大外匯風險。



7.4.13.4.3其他價格風險
其他價格風險為除市場利率和外匯匯率以外的市場因素發生變動時產生的價格波動風險。本基
金主要投資于固定收益類金融工具,主要風險為利率風險和信用風險,其他的市場因素對本基金資
產凈值無重大影響。



7.4.14有助于理解和分析會計報表需要說明的其他事項
7.4.14.1金融工具公允價值計量的方法
根據企業會計準則的相關規定,以公允價值計量的金融工具,其公允價值的計量可分為三個層
次:
第一層次:對存在活躍市場報價的金融工具,可以相同資產
/負債在活躍市場上的報價確定公允
價值。

第二層次:對估值日活躍市場無報價的金融工具,可以類似資產
/負債在活躍市場上的報價為依
據做必要調整確定公允價值;對估值日不存在活躍市場的金融工具,可以相同或類似資產
/負債在非
活躍市場上的報價為依據做必要調整確定公允價值。


第三層次:對無法獲得相同或類似資產可比市場交易價格的金融工具,可以其他反映市場參與
者對資產
/負債定價時所使用的參數為依據確定公允價值。



7.4.14.2各層次金融工具公允價值
截至
2018年
12月
31日止,本基金持有的以公允價值計量的金融工具第一層次的余額為
0元,
第二層次的余額為
4,004,712,484.89元,第三層次的余額為
0元。(截至
2017年
12月
31日止:第一
層次的余額為
0元,第二層次的余額為
575,455,599.21元,第三層次的余額為
0元。)


7.4.14.3公允價值所屬層次間的重大變動
35


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


本基金本期及上年度可比期間持有的以公允價值計量的金融工具的公允價值所屬層次未發生重
大變動。



7.4.14.4第三層次公允價值本期變動金額
本基金持有的以公允價值計量的金融工具第三層次公允價值本期未發生變動。

§8投資組合報告


8.1期末基金資產組合情況
金額單位:人民幣元
序號項目金額
占基金總資產的比
例(%)
1固定收益投資
4,004,712,484.89 54.89
其中:債券
4,004,712,484.89 54.89
資產支持證券
--
2買入返售金融資產
316,934,675.40 4.34
其中:買斷式回購的買入返售金融
資產
--
3銀行存款和結算備付金合計
2,959,569,373.06 40.56
4其他各項資產
14,682,118.95 0.20
5合計
7,295,898,652.30 100.00

8.2債券回購融資情況
金額單位:人民幣元

序號項目占基金資產凈值比例(%)
1
報告期內債券回購融資余額
12.46
其中:買斷式回購融資
-
序號項目金額
占基金資產凈值的比
例(%)
2
報告期末債券回購融資余額
949,978,175.03 14.98
其中:買斷式回購融資
--

注:報告期內債券回購融資余額占基金資產凈值的比例為報告期內每個交易日融資余額占資產
凈值比例的簡單平均值。

債券正回購的資金余額超過基金資產凈值的
20%的說明

在本報告期內本貨幣市場基金債券正回購的資金余額未超過資產凈值的
20%。



8.3基金投資組合平均剩余期限
8.3.1投資組合平均剩余期限基本情況
36


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


項目天數
報告期末投資組合平均剩余期限
97
報告期內投資組合平均剩余期限最高值
116
報告期內投資組合平均剩余期限最低值
56

報告期內投資組合平均剩余期限超過
120天情況說明
在本報告期內本基金不存在投資組合平均剩余期限超過
120天的情況。



8.3.2期末投資組合平均剩余期限分布比例
序號平均剩余期限
各期限資產占基金資產凈
值的比例(%)
各期限負債占基金資
產凈值的比例(%)
1 30天以內
6.00 14.98
其中:剩余存續期超過
397天的
浮動利率債
--
2 30天(含)
—60天
21.52 -
其中:剩余存續期超過
397天的
浮動利率債
--
3 60天(含)
—90天
56.08 -
其中:剩余存續期超過
397天的
浮動利率債
--
4 90天(含)
—120天
1.57 -
其中:剩余存續期超過
397天的
浮動利率債
--
5 120天(含)
—397天(含)
29.67 -
其中:剩余存續期超過
397天的
浮動利率債
--
合計
114.85 14.98

8.4報告期內投資組合平均剩余存續期超過
240天情況說明
在本報告期內本基金不存在投資組合平均剩余存續期限超過
240天的情況。

8.5期末按債券品種分類的債券投資組合
金額單位:人民幣元
序號債券品種攤余成本
占基金資產凈值比例
(%)
1國家債券
--
2央行票據
--
3金融債券
331,235,938.38 5.22
其中:政策性金融債
331,235,938.38 5.22
4企業債券
--
5企業短期融資券
--
6中期票據
--
7同業存單
3,673,476,546.51 57.94

37


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


8其他
--
9合計
4,004,712,484.89 63.17
10
剩余存續期超過
397天的浮動利
率債券
--

8.6期末按攤余成本占基金資產凈值比例大小排名的前十名債券投資明細
金額單位:人民幣元

序號債券代碼債券名稱債券數量
(張)攤余成本
占基金資產凈
值比例(%)
1 111821350 18渤海銀行
CD350 2,000,000 199,123,516.64 3.14
2 111814262 18江蘇銀行
CD262 2,000,000 199,050,793.99 3.14
3 111813046 18浙商銀行
CD046 2,000,000 198,992,433.80 3.14
4 111821358 18渤海銀行
CD358 2,000,000 198,973,999.65 3.14
5 111818274 18華夏銀行
CD274 2,000,000 198,501,956.59 3.13
6 111813155 18浙商銀行
CD155 2,000,000 197,615,920.33 3.12
7 111810616 18興業銀行
CD616 1,830,000 181,576,765.36 2.86
8 111821313 18渤海銀行
CD313 1,700,000 168,779,874.05 2.66
9 111893708 18杭州銀行
CD021 1,500,000 148,878,630.30 2.35
10 111889810
18東莞農村商業銀

CD120
1,000,000 99,521,003.31 1.57
11 111889857
18重慶農村商行
CD174
1,000,000 99,521,003.31 1.57

8.7“影子定價
”與“攤余成本法
”確定的基金資產凈值的偏離
項目偏離情況
報告期內偏離度的絕對值在
0.25(含)-0.5%間的次數
9次
報告期內偏離度的最高值
0.34%
報告期內偏離度的最低值
-0.05%
報告期內每個交易日偏離度的絕對值的簡單平均值
0.11%

報告期內負偏離度的絕對值達到
0.25%情況說明
本基金本報告期內不存在負偏離度的絕對值達到
0.25%的情況。

報告期內正偏離度的絕對值達到
0.5%情況說明
本基金本報告期內不存在正偏離度的絕對值達到
0.5%的情況。



8.8期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排名的所有資產支持證券投資明細
本基金本報告期末未持有資產支持證券。

8.9 投資組合報告附注
8.9.1基金計價方法說明
鑒于貨幣市場基金的特性,本基金采用攤余成本法計算基金資產凈值,即本基金按持有債券投
資的票面利率或商定利率每日計提應收利息,并按實際利率法在其剩余期限內攤銷其買入時的溢價

38


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


或折價,以攤余的成本計算基金資產凈值。


為了避免采用攤余成本法計算的基金資產凈值與按市場利率或交易市價計算的基金資產凈值發
生重大偏離,從而對基金持有人的利益產生稀釋或不公平的結果,基金管理人采用
“影子定價”,即
于每一計價日采用市場利率和交易價格對基金持有的計價對象進行重新評估,當基金資產凈值與其
他可參考公允價值指標產生重大偏離的,應按其他公允價值指標對組合的賬面價值進行調整,調整
差額確認為
“公允價值變動損益
”,并按其他公允價值指標進行后續計量。如基金份額凈值恢復至
1.00
元,可恢復使用攤余成本法估算公允價值。如有確鑿證據表明按上述規定不能客觀反映基金資產公
允價值的,基金管理人可根據具體情況,在與基金托管人商議后,按最能反映基金資產公允價值的
方法估值。



8.9.2本基金投資的前十名證券的發行主體中,華夏銀行股份有限公司出現在報告編制日前一年內受
到監管部門公開譴責、處罰的情況。本基金對上述主體發行的相關證券的投資決策程序符合相關法
律法規及基金合同的要求。

8.9.3期末其他各項資產構成
單位:人民幣元
序號名稱金額
1存出保證金
-
2應收證券清算款
-
3應收利息
12,594,926.36
4應收申購款
2,087,192.59
5其他應收款
-
6待攤費用
-
7其他
-
8合計
14,682,118.95

8.9.4其他需說明的重要事項
8.9.4.1本報告期內沒有需特別說明的證券投資決策程序。

8.9.4.2由于四舍五入的原因,分項之和與合計項之間可能存在尾差。

§9基金份額持有人信息


9.1
期末基金份額持有人戶數及持有人結構
份額單位:份
份額級持有人戶戶均持有的基持有人結構

39


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


別數(戶)金份額機構投資者個人投資者
持有份額
占總份額
比例
持有份額
占總份額
比例
華夏天
利貨幣
A
999,040 5,722.86 24,317,674.44 0.43% 5,693,047,118.74 99.57%
華夏天
利貨幣
B
41 15,181,729.01 460,592,107.77 74.00% 161,858,781.63 26.00%
合計
999,081 6,345.65 484,909,782.21 7.65% 5,854,905,900.37 92.35%

9.2 期末貨幣市場基金前十名份額持有人情況
序號持有人類別持有份額(份)占總份額比例
1券商類機構
50,008,523.12 0.79%
2其他機構
41,157,982.35 0.65%
3其他機構
37,871,302.42 0.60%
4個人
30,532,251.85 0.48%
5券商類機構
30,379,385.56 0.48%
6券商類機構
30,364,271.42 0.48%
7其他機構
27,094,352.86 0.43%
8個人
24,281,974.96 0.38%
9其他機構
21,344,088.12 0.34%
10其他機構
20,513,467.47 0.32%

9.3期末基金管理人的從業人員持有本基金的情況
項目份額級別持有份額總數(份)
占基金總份額
比例
基金管理人所有從業人員持
有本基金
華夏天利貨幣
A 1,316,370.20 0.02%
華夏天利貨幣
B --
合計
1,316,370.20 0.02%

9.4期末基金管理人的從業人員持有本開放式基金份額總量區間情況
項目份額級別持有基金份額總量的數量區間(萬份)
本公司高級管理人員、基華夏天利貨幣
A 0~10
金投資和研究部門負責人華夏天利貨幣
B 0
持有本開放式基金合計
0~10
華夏天利貨幣
A 0
本基金基金經理持有本開
放式基金
華夏天利貨幣
B 0
合計
0

§10開放式基金份額變動

40


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


單位:份

項目華夏天利貨幣
A華夏天利貨幣
B
基金合同生效日(
2016年
10月
13日)
基金份額總額
2,366,079,922.05 2,440,848,683.41
本報告期期初基金份額總額
289,976,257.34 564,864,922.92
本報告期基金總申購份額
34,298,043,050.04 4,502,874,205.51
減:本報告期基金總贖回份額
28,870,654,514.20 4,445,288,239.03
本報告期基金拆分變動份額
--
本報告期期末基金份額總額
5,717,364,793.18 622,450,889.40

注:上述
“本報告期基金總申購份額
”、“本報告期基金總贖回份額
”包含
A級基金份額、
B級基
金份額間升降級的基金份額。



§11重大事件揭示


11.1基金份額持有人大會決議
本報告期內,本基金未召開基金份額持有人大會。

11.2基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動
本基金管理人于
2018年
4月
28日發布公告,楊明輝先生代任華夏基金管理有限公司總經理,
湯曉東先生不再擔任華夏基金管理有限公司總經理。

本基金管理人于
2018年
5月
19日發布公告,李一梅女士擔任華夏基金管理有限公司總經理。

本報告期內,中國農業銀行股份有限公司聘任劉琳、李智同志為本行托管業務部高級專家。



11.3涉及基金管理人、基金財產、基金托管業務的訴訟
本報告期無涉及本基金管理人、基金財產、基金托管業務的訴訟事項。

11.4基金投資策略的改變
本基金本報告期投資策略未發生改變。

11.5為基金進行審計的會計師事務所情況
本基金本報告期應支付給安永華明會計師事務所(特殊普通合伙)的報酬為
60,000元人民幣。

截至本報告期末,該事務所已向本基金提供
3年的審計服務。



11.6管理人、托管人及其高級管理人員受稽查或處罰等情況
本基金管理人、基金托管人涉及托管業務的部門及其高級管理人員在本報告期內無受稽查或處
罰等情況。



11.7基金租用證券公司交易單元的有關情況
41


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


11.7.1基金租用證券公司交易單元進行股票投資及傭金支付情況
金額單位:人民幣元

券商名稱
交易
單元
數量
股票交易應支付該券商的傭金
備注
成交金額
占當期股
票成交總
額的比例
傭金
占當期傭
金總量的
比例
申萬宏源證券
2 -----

注:①為了貫徹中國證監會的有關規定,我公司制定了選擇券商的標準,即:
ⅰ經營行為規范,在近一年內無重大違規行為。

ⅱ公司財務狀況良好。

ⅲ有良好的內控制度,在業內有良好的聲譽。

ⅳ有較強的研究能力,能及時、全面、定期提供質量較高的宏觀、行業、公司和證券市場研究

報告,并能根據基金投資的特殊要求,提供專門的研究報告。

ⅴ建立了廣泛的信息網絡,能及時提供準確的信息資訊和服務。


②券商專用交易單元選擇程序:
ⅰ對交易單元候選券商的研究服務進行評估
本基金管理人組織相關人員依據交易單元選擇標準對交易單元候選券商的服務質量和研究實力
進行評估,確定選用交易單元的券商。

ⅱ協議簽署及通知托管人
本基金管理人與被選擇的券商簽訂交易單元租用協議,并通知基金托管人。


③除本表列示外,本基金還選擇了安信證券、東吳證券、高華證券、光大證券廣發證券、國
海證券、國泰君安證券、國信證券海通證券華泰證券華西證券聯訊證券西部證券、新時
代證券、銀河證券、長江證券中信建投證券、中銀國際證券、方正證券、財富證券的交易單元作
為本基金交易單元,本報告期無股票交易及應付傭金。

④在上述租用的券商交易單元中,新時代證券、聯訊證券方正證券、財富證券的交易單元為
本基金本期新增的交易單元,中投證券的交易單元為本基金本期剔除的交易單元。

11.7.2基金租用證券公司交易單元進行其他證券投資的情況
金額單位:人民幣元
券商名稱
債券交易回購交易
成交金

占當期債券成交總額的
比例
成交金額
占當期回購成交總額的比

申萬宏源
--13,775,300,000.00 100.00%

42


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告



11.8偏離度絕對值超過
0.5%的情況
本基金本報告期偏離度絕對值未超過
0.5%。

11.9其他重大事件
序號公告事項法定披露方式法定披露日期
1
華夏基金管理有限公司關于調整旗下部分貨
幣市場基金申購業務上限的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-01-05
2
華夏基金管理有限公司關于旗下部分開放式
基金新增南京證券股份有限公司為代銷機構
的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-01-30
3
華夏基金管理有限公司關于杭州分公司營業
場所變更的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-01-31
4
華夏天利貨幣市場基金暫停申購、轉換轉入業
務及恢復后繼續限制申購業務的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-02-08
5
華夏基金管理有限公司關于旗下部分開放式
基金新增北京恒天明澤基金銷售有限公司為
代銷機構的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-03-09
6
華夏基金管理有限公司關于旗下部分開放式
基金新增天津萬家財富資產管理有限公司為
代銷機構的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-03-13
7
華夏基金管理有限公司關于旗下部分開放式
基金新增大泰金石基金銷售有限公司為代銷
機構的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-03-20
8
華夏基金管理有限公司關于根據《公開募集開
放式證券投資基金流動性風險管理規定》修訂
旗下開放式基金基金合同的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-03-23
9
華夏基金管理有限公司關于根據《公開募集開
放式證券投資基金流動性風險管理規定》對短
期投資行為收取短期贖回費的提示性公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-03-23
10
華夏天利貨幣市場基金暫停申購、轉換轉入業
務及恢復后繼續限制申購業務的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-03-29
11
華夏基金管理有限公司關于旗下部分開放式
基金新增中民財富基金銷售(上海)有限公司
為代銷機構的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-04-23
12
華夏天利貨幣市場基金暫停申購、轉換轉入業
務及恢復后繼續限制申購業務的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-04-23
13華夏基金管理有限公司公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-04-28
14
華夏基金管理有限公司關于旗下部分開放式
基金新增和耕傳承基金銷售有限公司為代銷
機構的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-05-09
15華夏基金管理有限公司公告中國證監會指定報刊及
2018-05-19

43


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


網站
16
華夏基金管理有限公司關于旗下部分開放式
基金新增大同證券有限責任公司為代銷機構
的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-06-04
17
華夏基金管理有限公司關于旗下部分開放式
基金新增西安銀行股份有限公司為代銷機構
的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-06-05
18
華夏基金管理有限公司關于旗下部分開放式
基金在國金證券股份有限公司開通定期定額
申購業務的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-06-07
19
華夏基金管理有限公司關于旗下部分開放式
基金新增鳳凰金信(銀川)基金銷售有限公司
為代銷機構的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-06-29
20
關于華夏基金管理有限公司旗下基金在浙江
金觀誠基金銷售有限公司暫停辦理認購、申購
等業務的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-07-05
21
華夏基金管理有限公司關于旗下部分開放式
基金新增北京晟視天下投資管理有限公司為
代銷機構的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-07-26
22
華夏基金管理有限公司關于旗下部分開放式
基金新增開源證券股份有限公司為代銷機構
的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-08-08
23
華夏基金管理有限公司關于旗下部分開放式
基金新增上海萬得基金銷售有限公司為代銷
機構的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-08-29
24
華夏天利貨幣市場基金暫停申購、轉換轉入業
務及恢復后繼續限制申購業務的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-09-21
25
華夏基金管理有限公司關于旗下部分開放式
基金新增眾升財富(北京)基金銷售有限公司
為代銷機構的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-09-25
26
華夏基金管理有限公司關于旗下部分開放式
基金新增浙江網商銀行股份有限公司為代銷
機構的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-10-09
27
華夏基金管理有限公司關于調整華夏天利貨
幣市場基金、華夏現金寶貨幣市場基金申購業
務上限的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-10-09
28
華夏基金管理有限公司關于旗下部分開放式
基金新增上海大智慧基金銷售有限公司為代
銷機構的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-11-08
29
華夏基金管理有限公司關于廣州分公司營業
場所變更的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-12-07
30
華夏基金管理有限公司關于調整旗下開放式
基金在直銷機構及華夏財富申購、贖回等業務
最低數額限制的公告
中國證監會指定報刊及
網站
2018-12-26

44


華夏天利貨幣市場基金
2018年年度報告


§12影響投資者決策的其他重要信息


12.1
報告期內單一投資者持有基金份額比例達到或超過
20%的情況
本基金本報告期內未出現單一投資者持有基金份額比例達到或超過
20%的情況。

§13備查文件目錄


13.1備查文件目錄
13.1.1中國證監會準予基金注冊的文件;
13.1.2《華夏天利貨幣市場基金基金合同》;
13.1.3《華夏天利貨幣市場基金托管協議》;
13.1.4法律意見書;
13.1.5基金管理人業務資格批件、營業執照;
13.1.6基金托管人業務資格批件、營業執照。

13.2存放地點
備查文件存放于基金管理人和
/或基金托管人的住所。

13.3查閱方式
投資者可到基金管理人和
/或基金托管人的住所免費查閱備查文件。在支付工本費后,投資者可
在合理時間內取得備查文件的復制件或復印件。


華夏基金管理有限公司
二〇一九年三月二十六日

45


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