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[年報]華夏基金管理有限公司:華夏恒生ETF聯接:2018年年度報告摘要

時間:2019年03月26日 12:21:22 中財網
恒生交易型開放式指數
證券投資基金聯接基金
2018年年度報告摘要
2018年
12月
31日

基金管理人:華夏基金管理有限公司
基金托管人:中國銀行股份有限公司
報告送出日期:二〇一九年三月二十六日


恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
2018年年度報告摘要


§1重要提示

基金管理人的董事會、董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并
對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶的法律責任。本年度報告已經三分之二以上獨
立董事簽字同意,并由董事長簽發。


基金托管人中國銀行股份有限公司根據本基金合同規定,于
2019年
3月
22日復核了本報告中
的財務指標、凈值表現、利潤分配情況、財務會計報告、投資組合報告等內容,保證復核內容不存
在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。


基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產,但不保證基金一定盈利。


根據基金管理人
2018年
9月
14日刊登的《華夏基金管理有限公司關于修訂華夏恒生
ETF聯接、
華夏中證
500ETF聯接、華夏上證
50AH優選指數(
LOF)基金合同的公告》及《華夏基金管理有限
公司關于華夏恒生
ETF聯接、華夏中證
500ETF聯接、華夏上證
50AH優選指數(
LOF)增加
C類
基金份額的公告》,本基金自
2018年
9月
19日起增加
C類基金份額類別。


基金的過往業績并不代表其未來表現。投資有風險,投資者在作出投資決策前應仔細閱讀本基
金的招募說明書及其更新。


本報告中的財務資料經審計,普華永道中天會計師事務所(特殊普通合伙)為本基金出具了無
保留意見的審計報告,請投資者注意閱讀。


本報告期自
2018年
1月
1日起至
12月
31日止。


本年度報告摘要摘自年度報告正文,投資者欲了解詳細內容,應閱讀年度報告正文。


1


恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
2018年年度報告摘要


§2基金簡介


2.1基金基本情況
基金名稱恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
基金簡稱華夏恒生
ETF聯接
基金主代碼
000071
基金運作方式契約型開放式
基金合同生效日
2012年
8月
21日
基金管理人華夏基金管理有限公司
基金托管人中國銀行股份有限公司
報告期末基金份額總額
643,560,645.27份
基金合同存續期不定期
下屬分級基金的基金簡稱華夏恒生
ETF聯接
A華夏恒生
ETF聯接
C
下屬分級基金的交易代碼
000071 006381
報告期末下屬分級基金的份額總

643,057,345.66份
503,299.61份


2.2 基金產品說明
投資目標
本基金主要通過對恒生
ETF基金份額的投資,追求跟蹤標的指數,獲得與
指數收益相似的回報。

投資策略
本基金主要通過交易所買賣或申購贖回的方式投資于目標
ETF。根據投資
者申購、贖回的現金流情況,本基金將綜合恒生
ETF的流動性、折溢價率、
標的指數成份股流動性等因素分析,對投資組合進行監控和調整,密切跟
蹤標的指數。基金還將適度參與恒生
ETF基金份額交易和申購、贖回的組
合套利,以增強基金收益。基金也可以通過買入恒生指數成份股來跟蹤標
的指數。為了更好地實現投資目標,基金還可投資于境外證券市場的股票、
債券、跟蹤同一標的指數的其他基金、金融衍生工具等產品,并在法規允
許的條件下參與證券借貸,以增加收益。

業績比較基準
本基金的業績比較基準為:經人民幣匯率調整的恒生指數收益率
×95%+人
民幣活期存款稅后利率
×5%。

風險收益特征
本基金為恒生
ETF的聯接基金,恒生
ETF為股票型指數基金,因此本基
金的風險與收益高于混合基金、債券基金與貨幣市場基金。



2.3 基金管理人和基金托管人
項目基金管理人基金托管人
名稱華夏基金管理有限公司中國銀行股份有限公司
信息披露
負責人
姓名李彬王永民
聯系電話
400-818-6666 010-66594896
電子郵箱
[email protected] [email protected]
客戶服務電話
400-818-6666 95566
傳真
010-63136700 010-66594942

2.4境外資產托管人
2


恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
2018年年度報告摘要


項目境外資產托管人
名稱
英文
Bank of China (Hong Kong) Limited
中文中國銀行(香港)有限公司
注冊地址香港花園道
1號中銀大廈
辦公地址香港花園道
1號中銀大廈
郵政編碼
-

2.5 信息披露方式
登載基金年度報告正文的管理人互聯
網網址
www.ChinaAMC.com
基金年度報告備置地點基金管理人和基金托管人的住所


§3主要財務指標、基金凈值表現及利潤分配情況


3.1 主要會計數據和財務指標
金額單位:人民幣元


3.1.1期間
2018年
2017年
2016年
數據和指

華夏恒生
ETF
聯接
A
華夏恒生
ETF聯接
C
華夏恒生
ETF
聯接
A
華夏恒

ETF
聯接
C
華夏恒生
ETF聯

A
華夏恒

ETF
聯接
C
本期已
實現收

79,228,892.41 -1,277.75 181,460,441.57 -21,060,822.32 -
本期利

-80,760,167.80 13,708.72 305,011,513.83 -51,404,498.77 -
加權平
均基金
份額本
期利潤
-0.1292 0.0717 0.3444 -0.1455 -
本期加
權平均
凈值利
潤率
-8.65% 5.09% 25.17% -12.47% -
本期基
金份額
凈值增
長率
-8.93% -5.33% 28.64% -10.54% -
3.1.2期末
數據和指

2018年末
2017年末
2016年末
華夏恒生
ETF聯

A
華夏恒生
ETF
聯接
C
華夏恒生
ETF聯

A
華夏恒生
ETF聯接
C
華夏恒生
ETF聯接
A
華夏恒生
ETF聯接
C

3


恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
2018年年度報告摘要


期末可
供分配256,341,207.41 200,701.76 262,417,249.36 -181,292,435.92 -
利潤
期末可
供分配
基金份
額利潤
0.3986 0.3988 0.4823 -0.1938 -
期末基
金資產899,398,553.07 704,001.37 835,608,809.99 -1,116,922,050.79 -
凈值
期末基
金份額1.3986 1.3988 1.5357 -1.1938 -
凈值
2018年末
2017年末
2016年末
3.1.3累計
期末指標
華夏恒生
ETF
聯接
A
華夏恒生
ETF聯接
C
華夏恒生
ETF
聯接
A
華夏恒

ETF
聯接
C
華夏恒生
ETF聯

A
華夏恒

ETF
聯接
C
基金份
額累計
凈值增
長率
39.86% -5.33% 53.57% -19.38% -

注:①所述基金業績指標不包括持有人認購或交易基金的各項費用,計入費用后實際收益水平
要低于所列數字。


②本期已實現收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入(不含公允價值變動收益)扣除
相關費用后的余額,本期利潤為本期已實現收益加上本期公允價值變動收益。

③期末可供分配利潤為期末資產負債表中未分配利潤與未分配利潤中已實現部分的孰低數。

④根據《華夏基金管理有限公司關于華夏恒生
ETF聯接、華夏中證
500ETF聯接、華夏上證
50AH
優選指數(
LOF)增加
C類基金份額的公告》,本基金自
2018年
9月
19日起增加
C類基金份額類
別。

3.2 基金凈值表現
3.2.1 基金份額凈值增長率及其與同期業績比較基準收益率的比較
華夏恒生
ETF聯接
A:
階段
份額凈值增
長率①
份額凈值增
長率標準差

業績比較基
準收益率

業績比較基
準收益率標
準差④
①-③
②-④
過去三個月
-7.16% 1.53% -6.99% 1.52% -0.17% 0.01%
過去六個月
-6.80% 1.26% -6.83% 1.26% 0.03% 0.00%
過去一年
-8.93% 1.23% -8.90% 1.22% -0.03% 0.01%

4


恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
2018年年度報告摘要


過去三年
29.50% 1.03% 22.38% 1.04% 7.12% -0.01%
過去五年
35.92% 1.06% 22.83% 1.07% 13.09% -0.01%
自基金合同生
效起至今
39.86% 1.01% 36.20% 1.04% 3.66% -0.03%

華夏恒生
ETF聯接
C:

階段
份額凈值增
長率①
份額凈值增
長率標準差

業績比較基
準收益率

業績比較基
準收益率標
準差④
①-③
②-④
過去三個月
-7.22% 1.53% -6.99% 1.52% -0.23% 0.01%
自基金合同生
效起至今
-5.33% 1.47% -5.15% 1.46% -0.18% 0.01%

3.2.2自基金合同生效以來基金份額累計凈值增長率變動及其與同期業績比較基準收益率變動的比較
恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
基金份額累計凈值增長率與業績比較基準收益率的歷史走勢對比圖
(2012年
8月
21日至
2018年
12月
31日)
華夏恒生
ETF聯接
A


華夏恒生
ETF聯接
C

5


恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
2018年年度報告摘要



注:①根據《華夏基金管理有限公司關于華夏恒生
ETF聯接、華夏中證
500ETF聯接、華夏上

50AH優選指數(
LOF)增加
C類基金份額的公告》,本基金自
2018年
9月
19日起增加
C類基金
份額類別。



②2018年
9月
19日華夏恒生
ETF聯接
C類基金份額為零。



3.2.3
過去五年基金每年凈值增長率及其與同期業績比較基準收益率的比較
恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
基金每年凈值增長率與同期業績比較基準收益率的對比圖
華夏恒生
ETF聯接
A

6


恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
2018年年度報告摘要



華夏恒生
ETF聯接
C


注:①本基金合同于
2012年
8月
21日生效,合同生效當年按實際存續期計算,不按整個自然
年度進行折算。


②根據《華夏基金管理有限公司關于華夏恒生
ETF聯接、華夏中證
500ETF聯接、華夏上證
50AH
優選指數(
LOF)增加
C類基金份額的公告》,本基金自
2018年
9月
19日起增加
C類基金份額類
別。

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恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
2018年年度報告摘要


3.3過去三年基金的利潤分配情況
本基金過去三年無利潤分配事項。

§4管理人報告


4.1 基金管理人及基金經理情況
4.1.1基金管理人及其管理基金的經驗
華夏基金管理有限公司成立于
1998年
4月
9日,是經中國證監會批準成立的首批全國性基金管
理公司之一。公司總部設在北京,在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、廣州和青島設有分公
司,在香港、深圳、上海設有子公司。公司是首批全國社保基金管理人、首批企業年金基金管理人、
境內首批
QDII基金管理人、境內首只
ETF基金管理人、境內首只滬港通
ETF基金管理人、首批內
地與香港基金互認基金管理人、首批基本養老保險基金投資管理人資格、首家加入聯合國責任投資
原則組織的公募基金公司、首批公募
FOF基金管理人、首批公募養老目標基金管理人,以及特定客
戶資產管理人、保險資金投資管理人,香港子公司是首批
RQFII基金管理人。華夏基金是業務領域
最廣泛的基金管理公司之一。


華夏基金是境內
ETF基金資產管理規模最大的基金管理公司之一,在
ETF基金管理方面積累了
豐富的經驗,目前旗下管理華夏上證
50ETF、華夏滬深
300ETF、華夏恒生
ETF、華夏滬港通恒生
ETF、華夏
MSCI中國
A股國際通
ETF、華夏中小板
ETF、華夏中證
500ETF、華夏創業板
ETF、華
夏戰略新興成指
ETF、華夏中證央企
ETF、華夏消費
ETF、華夏金融
ETF、華夏醫藥
ETF、華夏快
線貨幣
ETF和華夏
3-5年中高級可質押信用債
ETF等,初步形成了覆蓋寬基指數、大盤藍籌指數、
中小創指數、主題指數、行業指數、
A股市場指數、海外市場指數、信用債指數等較為完整的產品
線。


公司及旗下基金榮膺由基金評價機構頒發的多項獎項。在《中國證券報》評獎活動中,公司榮
獲“中國基金業
20周年卓越貢獻公司
”和“被動投資金牛基金公司
”兩大獎項,旗下華夏回報混合榮獲
“2017年度開放式混合型金牛基金
”稱號,華夏安康債券榮獲
“2017年度開放式債券型金牛基金
”稱號。

在《證券時報》評獎活動中,旗下華夏永福混合和華夏回報混合榮獲
“三年持續回報絕對收益明星基
金”稱號,華夏安康債券榮獲
“三年持續回報積極債券型明星基金
”稱號,華夏消費升級混合榮獲
“2017
年度平衡混合型明星基金
”稱號。在《上海證券報》舉行的
2018中國基金業峰會暨第十五屆
“金基金


頒獎評選中,公司榮獲公募基金
20周年“金基金
”TOP基金公司大獎,旗下華夏滬深
300ETF榮獲第
十五屆“金基金
”指數基金獎(一年期),華夏上證
50ETF榮獲第十五屆
“金基金
”指數基金獎(三年期)。


8


恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
2018年年度報告摘要


在客戶服務方面,
2018年,華夏基金繼續以客戶需求為導向,努力提高客戶使用的便利性和服
務體驗:(1)華夏基金網上交易平臺上線閃購業務,為客戶提供更便捷的基金交易方式;(2)微信
服務號上線隨存隨取業務實時通知功能,方便客戶及時了解交易變動情況,進一步提升客戶體驗;

(3)對在線智能服務機器人小夏進行全新升級,幫助投資人一搜即達,讓投資理財更加便捷、高效;
(4)與中原銀行、西安銀行長沙銀行、開源證券等基金銷售機構合作,為客戶提供更多理財渠道;
(5)開展
“四大明星基金有獎尋人
”、“華夏基金
20周年獻禮,華夏基金戶口本
”、“揭秘.團長與團員
默契度.”、“大膽預測退休金
” 等活動,為客戶提供多樣化的投資者教育和關懷服務。

4.1.2基金經理(或基金經理小組)及基金經理助理簡介
姓名職務
任本基金的基金經理(助
理)期限
證券從業
年限
說明
任職日期離任日期
徐猛
本基金的基金
經理、數量投
資部總監
2015-12-21 -15年
清華大學工學碩士。曾任
財富證券助理研究員,原
中關村證券研究員等。

2006年
2月加入華夏基
金管理有限公司,曾任數
量投資部基金經理助理,
上證原材料交易型開放
式指數發起式證券投資
基金基金經理(2016年
1

29日至
2016年
3月
28日期間)等。


注:①上述任職日期、離任日期根據本基金管理人對外披露的任免日期填寫。


②證券從業的含義遵從行業協會《證券業從業人員資格管理辦法》的相關規定。

4.2管理人對報告期內本基金運作遵規守信情況的說明
報告期內,本基金管理人嚴格遵守《中華人民共和國證券投資基金法》、《公開募集證券投資基
金運作管理辦法》、《證券投資基金管理公司公平交易制度指導意見》、《基金管理公司開展投資、研
究活動防控內幕交易指導意見》等法律法規和基金合同,本著誠實信用、勤勉盡責、安全高效的原
則管理和運用基金資產,在嚴格控制投資風險的基礎上,為基金份額持有人謀求最大利益,沒有損
害基金份額持有人利益的行為。



4.3管理人對報告期內公平交易情況的專項說明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根據《證券投資基金管理公司公平交易制度指導意見》等法規制定了《華夏基金
管理有限公司公平交易制度》。公司通過科學、制衡的投資決策體系,加強交易分配環節的內部控制,

9


恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
2018年年度報告摘要


并通過工作制度、流程和技術手段保證公平交易原則的實現。同時,通過監察稽核、事后分析和信
息披露來保證公平交易過程和結果的監督。



4.3.2公平交易制度的執行情況
本基金管理人一貫公平對待旗下管理的所有基金和組合,制定并嚴格遵守相應的制度和流程,
通過系統和人工等方式在各環節嚴格控制交易公平執行。報告期內,本基金管理人嚴格執行了《證
券投資基金管理公司公平交易制度指導意見》和《華夏基金管理有限公司公平交易制度》的規定。


本基金管理人通過統計檢驗的方法對管理的不同投資組合,在不同時間窗下(
1日內、
3日內、
5日內)的本年度同向交易價差進行了專項分析,未發現違反公平交易原則的異常情況。



4.3.3異常交易行為的專項說明
報告期內未發現本基金存在異常交易行為。

報告期內,未出現涉及本基金的交易所公開競價同日反向交易成交較少的單邊交易量超過該證
券當日成交量
5%的情況。



4.4管理人對報告期內基金的投資策略和業績表現的說明
4.4.1報告期內基金投資策略和運作分析
本基金跟蹤的標的指數為香港恒生指數,業績比較基準為:經人民幣匯率調整的恒生指數收益
率×95%+人民幣活期存款稅后利率
×5%。恒生指數目前是以香港股市中市值最大及成交最活躍的
50
家藍籌股票為成份股樣本,以其經調整的流通市值為權數計算得到的加權平均股價指數。該指數自
1969年
11月
24日起正式發布,是香港股市最有影響力的標桿性指數。本基金主要通過交易所買賣
或申購贖回的方式投資于目標
ETF(恒生交易型開放式指數證券投資基金),從而實現基金投資目標,
基金也可以通過買入恒生指數成份股來跟蹤標的指數。



2018年,美國經濟保持快速增長,通貨膨脹壓力上升,美聯儲在年內
4次提高聯邦基金利率,
美元指數維持強勢。中國經濟需求邊際弱化,中美貿易摩擦對出口的影響以及全球經濟放緩的預期,
給經濟增長帶來較大不確定性,短期內我國經濟面臨一定的下行壓力。為應對經濟下滑風險,宏觀
經濟政策積極轉向,政府出臺穩增長政策,財政政策方面出臺減稅、減費政策,支持基礎設施建設,
貨幣政策適當寬松,引導資金流入實體經濟。香港市場受發達市場和中國內地市場的雙重影響,在
A股大幅波動以及中美貿易摩擦升級的背景下,中國香港市場呈現震蕩下跌走勢。


報告期內,本基金在做好跟蹤標的指數的基礎上,認真應對投資者日常申購、贖回等工作。



4.4.2報告期內基金的業績表現
截至
2018年
12月
31日,華夏恒生
ETF聯接
A份額凈值為
1.3986元,本報告期份額凈值增長
率為-8.93%,同期業績比較基準增長率
-8.90%,華夏恒生
ETF聯接
A本報告期跟蹤偏離度為
-0.03%;

10


恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
2018年年度報告摘要


華夏恒生
ETF聯接
C份額凈值為
1.3988元,本報告期份額凈值增長率為
-5.33%,同期業績比較基準
增長率-5.15%,華夏恒生
ETF聯接
C本報告期跟蹤偏離度為
-0.18%。與業績比較基準產生偏離的主
要原因為日常運作費用、指數結構調整、申購贖回、成份股分紅等產生的差異。



4.5管理人對宏觀經濟、證券市場及行業走勢的簡要展望
展望
2019年,美國經濟將會繼續保持較高增長,受全球經濟增速放緩預期的影響,美聯儲或將
降低加息次數。國內方面,政府將繼續出臺穩增長政策,財政政策繼續發力,貨幣和信貸政策仍有
進一步寬松的空間,社會融資總額增速有望企穩,帶動經濟企穩回升,中美貿易摩擦仍會給國內經
濟帶來較大不確定性。


市場方面,目前港股市場的估值水平處在歷史較低水平,具備良好的投資價值,如有國內經濟
企穩回升,恒生指數有望震蕩上行,若經濟下滑超預期,市場則會延續震蕩走勢。


本基金將根據基金合同要求,在緊密跟蹤標的指數的基礎上,做好相關投資工作。


珍惜基金份額持有人的每一分投資和每一份信任,本基金將繼續奉行華夏基金管理有限公司
“為

信任奉獻回報
”的經營理念,規范運作,審慎投資,勤勉盡責地為基金份額持有人謀求長期、穩定的
回報。



4.6管理人內部有關本基金的監察稽核工作情況
本報告期內,基金管理人持續加強合規管理、風險控制和監察稽核工作。在合規管理方面,公
司認真落實資管新規及其配套規則、債券交易合規管理、貨幣市場基金互聯網銷售等行業新規,緊
密跟蹤監管要求,促進公司業務合法合規;公司不斷完善內部制度建設,制定了非居民金融賬戶涉
稅信息盡職調查管理制度、案件管理制度、合同管理制度、知識產權管理制度等多項制度,修訂了
投資者適當性管理制度,編制了合規管理白皮書;公司以投資研究和銷售業務條線為重點,圍繞內
幕交易、利用未公開信息交易等重點防范的違法違規行為和新頒布的法律法規,開展合規培訓,不
斷提升員工的合規守法意識;強化事前事中合規風險管理,對信息披露文件嚴格把關,認真審核基
金宣傳推介材料,加強銷售行為管理,防范各類合規風險。在風險管理方面,公司秉承全員風險管
理的理念,采取事前防范、事中控制和事后監督等三階段工作,在持續對日常投資運作進行監督的
同時,加強對基金流動性風險的管理、投資組合強制合規管理,督促投研交易業務的合規開展。在
監察稽核方面,公司定期和不定期開展多項內部稽核,對投資決策、投資研究、交易執行、基金銷
售、信息技術等關鍵業務和崗位進行檢查監督,促進公司業務合規運作、穩健經營。


報告期內,本基金管理人所管理的基金整體運作合法合規。本基金管理人將繼續以風險控制為
核心,堅持基金份額持有人利益優先的原則,提高監察稽核工作的科學性和有效性,切實保障基金
安全、合規運作。


11


恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
2018年年度報告摘要


4.7管理人對報告期內基金估值程序等事項的說明
根據中國證監會相關規定及基金合同約定,本基金管理人為準確、及時進行基金估值和份額凈
值計價,制定了基金估值和份額凈值計價的業務管理制度,建立了估值委員會,使用可靠的估值業
務系統,設有完善的風險監測、控制和報告機制。本基金托管人審閱本基金管理人采用的估值原則
及技術,并復核、審查基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格。會計師事務所在估值調整導致基
金資產凈值的變化在
0.25%以上時對所采用的相關估值技術、假設及輸入值的適當性發表專業意見。

定價服務機構按照商業合同約定提供定價服務。



4.8管理人對報告期內基金利潤分配情況的說明
本基金本報告期未進行利潤分配,符合相關法規及基金合同的規定。

4.9報告期內管理人對本基金持有人數或基金資產凈值預警情形的說明
報告期內,本基金未出現連續二十個工作日基金份額持有人數量不滿二百人或者基金資產凈值
低于五千萬元的情形。



§5托管人報告


5.1 報告期內本基金托管人遵規守信情況聲明
本報告期內,中國銀行股份有限公司(以下稱
“本托管人”)在恒生交易型開放式指數證券投資
基金聯接基金(以下稱
“本基金”)的托管過程中,嚴格遵守《證券投資基金法》及其他有關法律法
規、基金合同和托管協議的有關規定,不存在損害基金份額持有人利益的行為,完全盡職盡責地履
行了應盡的義務。



5.2 托管人對報告期內本基金投資運作遵規守信、凈值計算、利潤分配等情況的說明
本報告期內,本托管人根據《證券投資基金法》及其他有關法律法規、基金合同和托管協議的
規定,對本基金管理人的投資運作進行了必要的監督,對基金資產凈值的計算、基金份額申購贖回
價格的計算以及基金費用開支等方面進行了認真地復核,未發現本基金管理人存在損害基金份額持
有人利益的行為。



5.3 托管人對本年度報告中財務信息等內容的真實、準確和完整發表意見
本報告中的財務指標、凈值表現、收益分配情況、財務會計報告(注:財務會計報告中的
“金融
工具風險及管理
”部分未在托管人復核范圍內)、投資組合報告等數據真實、準確和完整。



§6 審計報告

12


恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
2018年年度報告摘要


普華永道中天審字(
2019)第
22442號
恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金全體基金份額持有人:


6.1 審計意見
(1)我們審計的內容
我們審計了恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金(以下簡稱
“華夏恒生
ETF聯接基金”)
的財務報表,包括
2018年
12月
31日的資產負債表,
2018年度的利潤表和所有者權益(基金凈值)
變動表以及財務報表附注。


(2)我們的意見
我們認為,后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則和在財務報表附注中所列示的中
國證券監督管理委員會
(以下簡稱
“中國證監會
”)、中國證券投資基金業協會
(以下簡稱
“中國基金業協
會”)發布的有關規定及允許的基金行業實務操作編制,公允反映了華夏恒生
ETF聯接基金
2018年
12月
31日的財務狀況以及
2018年度的經營成果和基金凈值變動情況。



6.2 形成審計意見的基礎
我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的
“注冊會計師對財務報表
審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。我們相信,我們獲取的審計證據是充分、
適當的,為發表審計意見提供了基礎。


按照中國注冊會計師職業道德守則,我們獨立于華夏恒生
ETF聯接基金,并履行了職業道德方
面的其他責任。



6.3 管理層和治理層對財務報表的責任
華夏恒生
ETF聯接基金的基金管理人華夏基金管理有限公司
(以下簡稱
“基金管理人
”)管理層負
責按照企業會計準則和中國證監會、中國基金業協會發布的有關規定及允許的基金行業實務操作編
制財務報表,使其實現公允反映,并設計、執行和維護必要的內部控制,以使財務報表不存在由于
舞弊或錯誤導致的重大錯報。


在編制財務報表時,基金管理人管理層負責評估華夏恒生
ETF聯接基金的持續經營能力,披露
與持續經營相關的事項
(如適用
),并運用持續經營假設,除非基金管理人管理層計劃清算華夏恒生
ETF聯接基金、終止運營或別無其他現實的選擇。


基金管理人治理層負責監督華夏恒生
ETF聯接基金的財務報告過程。



6.4 注冊會計師對財務報表審計的責任
我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證,并出
具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證,但并不能保證按照審計準則執行的審計在

13


恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
2018年年度報告摘要


某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致,如果合理預期錯報單獨或匯總起來
可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策,則通常認為錯報是重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中,我們運用職業判斷,并保持職業懷疑。同時,我們也
執行以下工作:

(1)識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險;設計和實施審計程序以應對這
些風險,并獲取充分、適當的審計證據,作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、
故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上,未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發
現由于錯誤導致的重大錯報的風險。

(2)了解與審計相關的內部控制,以設計恰當的審計程序,但目的并非對內部控制的有效性發
表意見。

(3)評價基金管理人管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

(4)對基金管理人管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時,根據獲取的審計證據,
就可能導致對華夏恒生
ETF聯接基金持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定
性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性,審計準則要求我們在審計報告中提請報表
使用者注意財務報表中的相關披露;如果披露不充分,我們應當發表非無保留意見。我們的結論基
于截至審計報告日可獲得的信息。然而未來的事項或情況可能導致華夏恒生
ETF聯接基金不能持續
經營。

(5)評價財務報表的總體列報、結構和內容
(包括披露
),并評價財務報表是否公允反映相關交
易和事項。

我們與基金管理人治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通,包括
溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。


普華永道中天會計師事務所(特殊普通合伙)中國注冊會計師
單峰趙雪
上海市黃浦區湖濱路
202號領展企業廣場二座普華永道中心
11樓
2019年
3月
22日


§7年度財務報表


7.1 資產負債表
14


恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
2018年年度報告摘要


會計主體:恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
報告截止日:
2018年
12月
31日
單位:人民幣元

資產附注號
本期末
2018年
12月
31日
上年度末
2017年
12月
31日
資產:
銀行存款
54,792,072.16 71,438,458.75
結算備付金
18,515,077.64 20,110,440.94
存出保證金
2,571,430.41 3,201,059.75
交易性金融資產
824,522,931.19 758,680,471.11
其中:股票投資
--
基金投資
824,522,931.19 758,680,471.11
債券投資
--
資產支持證券投資
--
衍生金融資產
--
買入返售金融資產
--
應收證券清算款
--
應收利息
11,221.84 11,971.28
應收股利
--
應收申購款
1,051,182.90 3,243,316.90
遞延所得稅資產
--
其他資產
--
資產總計
901,463,916.14 856,685,718.73
負債和所有者權益附注號
本期末
2018年
12月
31日
上年度末
2017年
12月
31日
負債:
短期借款
--
交易性金融負債
--
衍生金融負債
--
賣出回購金融資產款
--
應付證券清算款
-15,794,769.17
應付贖回款
1,229,242.38 5,134,921.11
應付管理人報酬
36,303.89 47,279.23
應付托管費
9,075.97 11,819.83
應付銷售服務費
110.85 -
應付交易費用
--
應交稅費
--
應付利息
--
應付利潤
--
遞延所得稅負債
--
其他負債
86,628.61 88,119.40
負債合計
1,361,361.70 21,076,908.74

15


恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
2018年年度報告摘要


所有者權益:
實收基金
643,560,645.27 544,126,286.96
未分配利潤
256,541,909.17 291,482,523.03
所有者權益合計
900,102,554.44 835,608,809.99
負債和所有者權益總計
901,463,916.14 856,685,718.73

注:報告截止日
2018年
12月
31日,華夏恒生
ETF聯接
A基金份額凈值
1.3986元,華夏恒生
ETF聯接
C基金份額凈值
1.3988元;華夏恒生
ETF聯接份額總額
643,560,645.27份(其中
A類
643,057,345.66份,C類
503,299.61份)。



7.2 利潤表
會計主體:恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
本報告期:
2018年
1月
1日至
2018年
12月
31日
單位:人民幣元

項目附注號
本期
2018年
1月
1日至
2018年
12月
31日
上年度可比期間
2017年
1月
1日至
2017年
12月
31日
一、收入
-79,906,591.01 305,853,156.95
1.利息收入
302,912.62 338,516.18
其中:存款利息收入
302,912.62 338,516.18
債券利息收入
--
資產支持證券利息收入
--
買入返售金融資產收入
--
其他利息收入
--
2.投資收益(損失以
“-”填列)
76,972,067.84 183,231,381.10
其中:股票投資收益
--
基金投資收益
41,226,395.39 177,003,215.36
債券投資收益
--
資產支持證券投資收益
--
衍生工具收益
-2,708,643.99 6,228,165.74
股利收益
38,454,316.44 -
3.公允價值變動收益(損失以
“-”號
填列)
-159,974,073.74 123,551,072.26
4.匯兌收益(損失以
“-”號填列)
1,517,063.73 -3,352,149.28
5.其他收入(損失以
“-”號填列)
1,275,438.54 2,084,336.69
減:二、費用
839,868.07 841,643.12
1.管理人報酬
461,605.75 463,556.42
2.托管費
115,401.41 115,889.18
3.銷售服務費
224.01 -
4.交易費用
73,836.49 82,374.94
5.利息支出
--
其中:賣出回購金融資產支出
--

16


恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
2018年年度報告摘要


6.稅金及附加
10,096.54 -
7.其他費用
178,703.87 179,822.58
三、利潤總額(虧損總額以
“-”號填
列)
-80,746,459.08 305,011,513.83
減:所得稅費用
--
四、凈利潤(凈虧損以
“-”號填列)
-80,746,459.08 305,011,513.83

7.3 所有者權益(基金凈值)變動表
會計主體:恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
本報告期:
2018年
1月
1日至
2018年
12月
31日
單位:人民幣元

項目
本期
2018年
1月
1日至
2018年
12月
31日
實收基金未分配利潤所有者權益合計
一、期初所有者權益(基
金凈值)
544,126,286.96 291,482,523.03 835,608,809.99
二、本期經營活動產生的
基金凈值變動數(本期利
潤)
--80,746,459.08 -80,746,459.08
三、本期基金份額交易產
生的基金凈值變動數(凈
值減少以
“-”號填列)
99,434,358.31 45,805,845.22 145,240,203.53
其中:1.基金申購款
755,611,790.57 380,066,863.81 1,135,678,654.38
2.基金贖回款
-656,177,432.26 -334,261,018.59 -990,438,450.85
四、本期向基金份額持有
人分配利潤產生的基金凈
值變動(凈值減少以
“-”號
填列)
---
五、期末所有者權益(基
金凈值)
643,560,645.27 256,541,909.17 900,102,554.44
項目
上年度可比期間
2017年
1月
1日至
2017年
12月
31日
實收基金未分配利潤所有者權益合計
一、期初所有者權益(基
金凈值)
935,629,614.87 181,292,435.92 1,116,922,050.79
二、本期經營活動產生的
基金凈值變動數(本期利
潤)
-305,011,513.83 305,011,513.83
三、本期基金份額交易產
生的基金凈值變動數(凈
值減少以
“-”號填列)
-391,503,327.91 -194,821,426.72 -586,324,754.63
其中:1.基金申購款
790,842,048.61 290,225,483.33 1,081,067,531.94
2.基金贖回款
-1,182,345,376.52 -485,046,910.05 -1,667,392,286.57

17


恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
2018年年度報告摘要


四、本期向基金份額持有
人分配利潤產生的基金凈
值變動(凈值減少以
“-”號
填列)
---
五、期末所有者權益(基
金凈值)
544,126,286.96 291,482,523.03 835,608,809.99

報表附注為財務報表的組成部分。

本報告
7.1至
7.4,財務報表由下列負責人簽署:
基金管理人負責人:楊明輝,主管會計工作負責人:汪貴華,會計機構負責人:汪貴華


7.4 報表附注
7.4.1本報告期所采用的會計政策、會計估計與最近一期年度報告相一致的說明
本報告期所采用的會計政策、會計估計與最近一期年度報告相一致。

7.4.2差錯更正的說明
本基金本報告期無重大會計差錯的內容和更正金額。

7.4.3關聯方關系
關聯方名稱與本基金的關系
華夏基金管理有限公司基金管理人
中國銀行股份有限公司
("中國銀行
")基金托管人
中國銀行(香港)有限公司基金境外資產托管人
中信證券股份有限公司(
中信證券
”)基金管理人的股東
POWER CORPORATION OF CANADA基金管理人的股東
天津海鵬科技咨詢有限公司基金管理人的股東
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION基金管理人的股東
上海華夏財富投資管理有限公司(
“華夏財富
”)基金管理人的子公司
恒生交易型開放式指數證券投資基金("目標
ETF")本基金是該基金的聯接基金

注:下述關聯交易均在正常業務范圍內按一般商業條款訂立。



7.4.4 本報告期及上年度可比期間的關聯方交易
7.4.4.1通過關聯方交易單元進行的交易
7.4.4.1.1股票交易
無。

7.4.4.1.2權證交易
無。

7.4.4.1.3債券交易
無。

7.4.4.1.4債券回購交易
18


恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
2018年年度報告摘要


無。



7.4.4.1.5基金交易
無。

7.4.4.1.6應支付關聯方的傭金
無。

7.4.4.2關聯方報酬
7.4.4.2.1基金管理費
單位:人民幣元
項目
本期
2018年1月1日至2018年12
月31日
上年度可比期間
2017年1月1日至2017年12
月31日
當期發生的基金應支付的管理費
461,605.75 463,556.42
其中:支付銷售機構的客戶維護費
1,230,934.50 861,137.71

注:①支付基金管理人的基金管理人報酬按前一日基金資產凈值扣除基金資產中目標
ETF份額
所對應資產凈值后剩余部分
(剩余部分若為負數則取
0)的
0.60%年費率計提,逐日累計至每月月底,
按月支付。


②基金管理人報酬計算公式為:日基金管理人報酬=(前一日的基金資產凈值
–前一日基金資產
中目標
ETF份額所對應資產凈值)
×0.60%/當年天數。若前一日的基金資產凈值扣除基金資產中目

ETF份額所對應資產凈值后剩余部分為負數,則按
0計算。

③客戶維護費是指基金管理人與基金銷售機構約定的用以向基金銷售機構支付客戶服務及銷售
活動中產生的相關費用,該費用按照代銷機構所代銷基金的份額保有量作為基數進行計算,從基金
管理人收取的基金管理費中列支,不屬于從基金資產中列支的費用項目。

7.4.4.2.2基金托管費
單位:人民幣元
項目
本期
2018年1月1日至2018年12
月31日
上年度可比期間
2017年1月1日至2017年12
月31日
當期發生的基金應支付的托管費
115,401.41 115,889.18

注:①支付基金托管人的基金托管費按前一日基金資產凈值扣除基金資產中目標
ETF份額所對
應資產凈值后剩余部分
(剩余部分若為負數則取
0)的
0.15%的年費率計提,逐日累計至每月月底,按
月支付。


②基金托管費計算公式為:日基金托管費=(前一日的基金資產凈值
–前一日基金資產中目標
19


恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
2018年年度報告摘要


ETF份額所對應資產凈值)
×0.15%/當年天數。若前一日的基金資產凈值扣除基金資產中目標
ETF
份額所對應資產凈值后剩余部分為負數,則按
0計算。



7.4.4.2.3銷售服務費
單位:人民幣元
獲得銷售服務費的
各關聯方名稱
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
當期發生的基金應支付的銷售服務費
華夏恒生
ETF聯接
A
華夏恒生
ETF聯接
C合計
華夏基金管理有限
公司
-90.62 90.62
華夏財富
-133.39 133.39
合計
-224.01 224.01

注:①支付基金銷售機構的基金銷售服務費按
C類基金份額前一日基金資產凈值
0.3%的年費率
計提,逐日累計至每月月底,按月支付給華夏基金管理有限公司,再由華夏基金管理有限公司計算
并支付給各基金銷售機構。


②基金銷售服務費計算公式為:
C類日基金銷售服務費=前一日
C類基金資產凈值
×0.3%/當年
天數;
7.4.4.3與關聯方進行銀行間同業市場的債券
(含回購
)交易
無。

7.4.4.4各關聯方投資本基金的情況
7.4.4.4.1報告期內基金管理人運用固有資金投資本基金的情況
無。

7.4.4.4.2報告期末除基金管理人之外的其他關聯方投資本基金的情況
無。

7.4.4.5由關聯方保管的銀行存款余額及當期產生的利息收入
單位:人民幣元
關聯方名稱
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
上年度可比期間
2017年1月1日至2017年12月31日
期末余額當期利息收入期末余額當期利息收入
中國銀行活期存款
54,792,072.16 256,458.54 71,438,458.75 240,996.20

注:本基金的活期銀行存款由基金托管人中國銀行保管,按銀行同業利率計息。



7.4.4.6本基金在承銷期內參與關聯方承銷證券的情況
20

恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
2018年年度報告摘要


無。



7.4.4.7其他關聯交易事項的說明
7.4.4.7.1 其他關聯交易事項的說明
截至
2018年
12月
31日止,本基金持有
598,477,848份目標
ETF基金份額(2017年
12月
31日:
478,874,248份),占其總份額的比例為
21.14%(2017年
12月
31日:34.81%)。



7.4.5期末(
2018年
12月
31日)本基金持有的流通受限證券
7.4.5.1因認購新發
/增發證券而于期末持有的流通受限證券
無。

7.4.5.2期末持有的暫時停牌等流通受限股票
無。

7.4.5.3期末債券正回購交易中作為抵押的債券
7.4.5.3.1銀行間市場債券正回購
無。

7.4.5.3.2交易所市場債券正回購
無。

7.4.6有助于理解和分析會計報表需要說明的其他事項
7.4.6.1金融工具公允價值計量的方法
根據企業會計準則的相關規定,以公允價值計量的金融工具,其公允價值的計量可分為三個層
次:
第一層次:對存在活躍市場報價的金融工具,可以相同資產
/負債在活躍市場上的報價確定公允
價值。

第二層次:對估值日活躍市場無報價的金融工具,可以類似資產
/負債在活躍市場上的報價為依
據做必要調整確定公允價值;對估值日不存在活躍市場的金融工具,可以相同或類似資產
/負債在非
活躍市場上的報價為依據做必要調整確定公允價值。


第三層次:對無法獲得相同或類似資產可比市場交易價格的金融工具,可以其他反映市場參與
者對資產
/負債定價時所使用的參數為依據確定公允價值。



7.4.6.2各層次金融工具公允價值
截至
2018年
12月
31日止,本基金持有的以公允價值計量的金融工具第一層次的余額為
824,522,931.19元,第二層次的余額為
0元,第三層次的余額為
0元。(截至
2017年
12月
31日止:
第一層次的余額為
758,680,471.11元,第二層次的余額為
0元,第三層次的余額為
0元。)

21


恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
2018年年度報告摘要


7.4.6.3公允價值所屬層次間的重大變動
本基金本期及上年度可比期間持有的以公允價值計量的金融工具的公允價值所屬層次未發生重
大變動。



7.4.6.4第三層次公允價值本期變動金額
本基金持有的以公允價值計量的金融工具第三層次公允價值本期未發生變動。

§8投資組合報告


8.1期末基金資產組合情況
金額單位:人民幣元
序號項目金額
占基金總資產的比例
(%)
1權益投資
--
其中:普通股
--
存托憑證
--
優先股
--
房地產信托憑證
--
2基金投資
824,522,931.19 91.46
3固定收益投資
--
其中:債券
--
資產支持證券
--
4金融衍生品投資
--
其中:遠期
--
期貨
--
期權
--
權證
--
5買入返售金融資產
--
其中:買斷式回購的買入返售金融
資產
--
6貨幣市場工具
--
7銀行存款和結算備付金合計
73,307,149.80 8.13
8其他各項資產
3,633,835.15 0.40
9合計
901,463,916.14 100.00

8.2期末在各個國家(地區)證券市場的權益投資分布
本基金本報告期末未持有權益投資。

8.3期末按行業分類的權益投資組合
本基金本報告期末未持有權益投資。

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恒生交易型開放式指數證券投資基金聯接基金
2018年年度報告摘要


8.4期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排序的前十名權益投資明細
本基金本報告期末未持有權益投資。

8.5報告期內權益投資組合的重大變動
8.5.1累計買入金額超出期初基金資產凈值
2%或前
20名的權益投資明細
本基金本報告期未持有權益投資。

8.5.2累計賣出金額超出期初基金資產凈值
2%或前
20名的權益投資明細
本基金本報告期未持有權益投資。

8.5.3權益投資的買入成本總額及賣出收入總額
本基金本報告期未持有權益投資。

8.6期末按債券信用等級分類的債券投資組合
本基金本報告期末未持有債券。

8.7期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排名的前五名債券投資明細
本基金本報告期末未持有債券。

8.8期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排名的所有資產支持證券投資明細
本基金本報告期末未持有資產支持證券。

8.9期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排名的前五名金融衍生品投資明細
金額單位:人民幣元
序號衍生品類別衍生品名稱公允價值
占基金資產凈
值比例(%)
1股指期貨
HANG SENG
IDX FUT Jan19
--
2 ----
3 ----
4 ----
5 ----

注:期貨投資采用當日無負債結算制度,相關價值已包含在結算備付金中,具體投資情況詳見
下表(買入持倉量以正數表示,賣出持倉量以負數表示):

代碼名稱
持倉量(買
/賣)
(單位:手)
合約市值公允價值變動
HIF9
HANG SENG
IDX FUT Jan19
27 30,766,120.72 281,618.97
公允價值變動總額合計
281,618.97
股指期貨投資本期收益
-2,708,643.99
股指期貨投資本期公允價值變動
-504,679.77

23


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2018年年度報告摘要


8.10期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排序的前十名基金投資明細
金額單位:人民幣元

序號
基金
名稱
基金
類型
運作
方式
管理人公允價值
占基金資產凈
值比例(%)
1
華夏恒生
ETF
股票型
交易型
開放式
華夏基金管
理有限公司
824,522,931.19 91.60
2 ------
3 ------
4 ------
5 ------
6 ------
7 ------
8 ------
9 ------
10 ------

8.11投資組合報告附注
8.11.1報告期內,本基金投資決策程序符合相關法律法規的要求,未發現本基金投資的前十名證券
的發行主體本期出現被監管部門立案調查,或在報告編制日前一年內受到公開譴責、處罰的情形。

8.11.2基金投資的前十名股票未超出基金合同規定的備選股票庫。

8.11.3期末其他各項資產構成
單位:人民幣元
序號名稱金額
1存出保證金
2,571,430.41
2應收證券清算款
-
3應收股利
-
4應收利息
11,221.84
5應收申購款
1,051,182.90
6其他應收款
-
7待攤費用
-
8其他
-
9合計
3,633,835.15

8.11.4期末持有的處于轉股期的可轉換債券明細
本基金本報告期末未持有處于轉股期的可轉換債券。

8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情況的說明
本基金本報告期末前十名股票中不存在流通受限情況。

8.11.6投資組合報告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,分項之和與合計項之間可能存在尾差。

24


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§9基金份額持有人信息


9.1 期末基金份額持有人戶數及持有人結構
份額單位:份

份額級別
持有人戶
數(戶)
戶均持有的
基金份額
持有人結構
機構投資者個人投資者
持有份額
占總份
額比例
持有份額
占總份
額比例
華夏恒生
ETF聯

A
69,187 9,294.48 228,956,765.38 35.60% 414,100,580.28 64.40%
華夏恒生
ETF聯

C
23 21,882.59 --503,299.61 100.00%
合計
69,210 9,298.67 228,956,765.38 35.58% 414,603,879.89 64.42%

9.2期末基金管理人的從業人員持有本基金的情況
項目份額級別持有份額總數(份)占基金總份額比例
基金管理人所有從業人
員持有本基金
華夏恒生
ETF聯接
A 483,185.00 0.08%
華夏恒生
ETF聯接
C 6.77 0.00%
合計
483,191.77 0.08%

9.3期末基金管理人的從業人員持有本開放式基金份額總量區間情況
項目份額級別持有基金份額總量的數量區間(萬份)
本公司高級管理人員、基華夏恒生
ETF聯接
A 0
金投資和研究部門負責人華夏恒生
ETF聯接
C 0
持有本開放式基金合計
0
華夏恒生
ETF聯接
A 0
本基金基金經理持有本開
放式基金
華夏恒生
ETF聯接
C 0
合計
0

§10開放式基金份額變動

單位:份

項目華夏恒生
ETF聯接
A華夏恒生
ETF聯接
C
本報告期期初基金份額總額
544,126,286.96 -
本報告期基金總申購份額
754,265,518.70 1,346,271.87
減:本報告期基金總贖回份額
655,334,460.00 842,972.26
本報告期基金拆分變動份額
--
本報告期期末基金份額總額
643,057,345.66 503,299.61

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2018年年度報告摘要


§11重大事件揭示


11.1基金份額持有人大會決議
本報告期內,本基金未召開基金份額持有人大會。

11.2基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動
本基金管理人于
2018年
4月
28日發布公告,楊明輝先生代任華夏基金管理有限公司總經理,
湯曉東先生不再擔任華夏基金管理有限公司總經理。

本基金管理人于
2018年
5月
19日發布公告,李一梅女士擔任華夏基金管理有限公司總經理。

報告期內,
2018年
8月,劉連舸先生擔任中國銀行股份有限公司行長職務。上述人事變動已按

相關規定備案、公告。



11.3涉及基金管理人、基金財產、基金托管業務的訴訟
本報告期無涉及本基金管理人、基金財產、基金托管業務的訴訟事項。

11.4基金投資策略的改變
本基金本報告期投資策略未發生改變。

11.5為基金進行審計的會計師事務所情況
本基金本報告期應支付給普華永道中天會計師事務所(特殊普通合伙)的報酬為
60,000元人民
幣。截至本報告期末,該事務所已向本基金提供
5年的審計服務。



11.6管理人、托管人及其高級管理人員受稽查或處罰等情況
本基金管理人、基金托管人涉及托管業務的部門及其高級管理人員在本報告期內無受稽查或處
罰等情況。



11.7基金租用證券公司交易單元的有關情況
11.7.1基金租用證券公司交易單元進行股票投資及傭金支付情況
金額單位:人民幣元
券商名稱
交易
單元
數量
股票交易應支付該券商的傭金
備注
成交金額
占當期股
票成交總
額的比例
傭金
占當期傭
金總量的
比例
中國銀河證券
2 -----
UBS ---8,969.91 100.00% -

注:①為了貫徹中國證監會的有關規定,我公司制定了選擇券商的標準,即:
ⅰ經營行為規范,在近一年內無重大違規行為。


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2018年年度報告摘要


ⅱ公司財務狀況良好。

ⅲ有良好的內控制度,在業內有良好的聲譽。

ⅳ有較強的研究能力,能及時、全面、定期提供質量較高的宏觀、行業、公司和證券市場研究

報告,并能根據基金投資的特殊要求,提供專門的研究報告。

ⅴ建立了廣泛的信息網絡,能及時提供準確的信息資訊和服務。


②券商專用交易單元選擇程序:
ⅰ對交易單元候選券商的研究服務進行評估
本基金管理人組織相關人員依據交易單元選擇標準對交易單元候選券商的服務質量和研究實力
進行評估,確定選用交易單元的券商。

ⅱ協議簽署及通知托管人
本基金管理人與被選擇的券商簽訂交易單元租用協議,并通知基金托管人。


③除本表列示外,本基金無其他交易單元。

④本報告期內,本基金租用的券商交易單元未發生變更。

11.7.2基金租用證券公司交易單元進行其他證券投資的情況
金額單位:人民幣元
券商名稱
債券交易回購交易基金交易
成交
金額
占當期債券成
交總額的比例
成交
金額
占當期回購成
交總額的比例
成交金額
占當期基金成交總
額的比例
中國銀河
證券
----871,500,313.08 100.00%
UBS ------

§12影響投資者決策的其他重要信息


12.1 報告期內單一投資者持有基金份額比例達到或超過
20%的情況


報告期內持有基金份額變化情況
報告期末
持有基金
情況





持有基金份額比例
達到或者超過
20%
的時間區間
期初份額申購份額贖回份額










1
2018-02-12至
2018-03-25
75,014,638.73 68,198,185.91 143,212,824.64 --

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2018年年度報告摘要


產品特有風險
本基金在報告期內存在單一投資者持有基金份額比例達到或者超過基金總份額
20%的情形,在市場
流動性不足的情況下,如遇投資者巨額贖回或集中贖回,基金管理人可能無法以合理的價格及時變
現基金資產,有可能對基金凈值產生一定的影響,甚至可能引發基金的流動性風險。

在特定情況下,若持有基金份額占比較高的投資者大量贖回本基金,可能導致在其贖回后本基金資
產規模持續低于正常運作水平,面臨轉換運作方式、與其他基金合并或者終止基金合同等情形。


華夏基金管理有限公司
二〇一九年三月二十六日

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